Consultanta specializata pentru CONTABILI 
19 intrebari si raspunsuri despre oficiul pentru spalarea banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
28Nov2010
Declarare incasare factura in numerar la Oficiul pentru Spalarea Banilor
de
Silviu Stoica
valabil la 28 Nov 2010
Intrebare: Am emis o factura de 30000 euro cu TVA de 24% pentru inchiriere elicopter unei societati din Austria. Factura am incasat-o in zile diferite cu chitanta de 12000,12000, 6000. Aceasta tranzactie trebuie raportata la Oficiul pentru Spalarea Banilor?
02Sep2021
Raportare la ONPCSB. Creditare societate de catre asociat
de
Vera Constantin
valabil la 02 Sep 2021
Intrebare: Un asociat a imprumutat societatea cash, de-a lungul anilor, cu suma de 25.000 euro. Au fost facute doar tranzactii de cate 5.000 lei cash. Avea vreo obligatie de declarare la Oficiul pentru spalarea banilor? Poate declara acum tranzactiile din trecut?
21Iun2021
Distribuire dividende in numerar. Obligatii
de
Simona Stanculescu
valabil la 21 Iun 2021
Intrebare: O societate are sold mare in casa in contul 5311. Poate sa faca mai multe distribuiri de dividende in limita plafonului de 10.000 lei zilnic, iar pentru fiecare distribuire sa faca o hotarare AGA distincta? Se poate considera plata fractionata? Daca distribuirile respective, cumulate, depasesc 10.000 euro/an, trebuie raportate la Oficiul pentru Spalarea banilor? Daca da, cine are obligatia ...
21Iun2021
Repartizare dividende interimare din 542
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 21 Iun 2021
Intrebare: O societate are sold mare in contul 461 care provine din 542. In cursul anului societatea hotaraste distribuirea de dividende. Se pot compensa soldurile conturilor 461 cu 457? Daca da, ce documente trebuie intocmite? Daca suma compensata depaseste 10.000 euro, tranzactia trebuie raportata la Oficiul pentru spalarea banilor?
08Nov2014
Imprumut firma. Restituire suma
de
Gabriela Ilicea
valabil la 08 Nov 2014
Intrebare: Asociatul societatii a incheiat un contract de imprumut cu firma in valoare de 700.000 lei, in vederea achizitiei unor utilaje. Suma s-a virat integral din contul personal al asociatului in contul societatii prin ordin de plata.Pot restitui intreaga suma catre asociat tot prin virament bancar, fara sa avem obligativitatea raportarii tranzactiei la Oficiul pentru Spalarea Banilor conform legii ...
16Ian2020
Desemnarea unei persoane in relatia cu Oficiul pentru spalarea banilor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: O societate din Romania inregistrata in scopuri de tva face in ianuarie 2020 o achizitie intracomunitara de bunuri. Care sunt documentele obligatorii incepand cu 2020 pentru aceste achizitii? Referitor la legea spalarii banilor, eu sunt un cabinet de contabilitate si tin evidenta la mai multe firme. Fiecare societate are obligatia sa-si desemneze un reprezentant in relatia cu oficiul de spalare a ...
15Ian2020
Desemnarea unei persoane in relatia cu Oficiul pentru spalarea banilor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 15 Ian 2020
Intrebare: Conform Legii nr. 129/2019 entitatile prevazute la art. 5 din Legea nr. 129/2019 sunt obligate sa creeze cont pe https://raportare.onpcsb.ro/, indiferent daca vor raporta sau nu in numele clientiilor tranzactii suspicioase? Fiind o firma de contabilitate sunt obligata sa ma inscriu pe https://raportare.onpcsb.ro/ si sa raportez in numele clientiilor mei in masura in care efectueaza tranzactii in ...
21Dec2022
Reglare solduri 461 si 5311 prin dividende. Tratament fiscal
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 21 Dec 2022
Intrebare: O societate poate sa-si regleze soldurile la conturile 461 si 5311 prin repartizarea de dividende? E vorba in total de vreo 275.000 lei. Dupa achitarea impozitului, reglarea s-ar putea realiza:1171 = 457457 = 461457 = 5311
15Dec2022
Servicii financiare
de
Anca Bilas
valabil la 15 Dec 2022
Intrebare: Firma romana care are operatiuni in valuta (face exporturi) doreste sa faca schimburile valutare cu sistemul bancar AKCENTA CZ din Cehia. Aceasta banca ofera cursuri valutare mai favorabile decat bancile comerciale care opereaza pe piata bancara romana. SRL are cont deschis la banca comerciala in lei si in valuta. Doreste sa vireze banii pe conturile de valuta pe platforma Akcenta si or sa vireze ...
05Sep2022
Plati in numerar catre furnizori
de
Olguta Crevelescu
valabil la 05 Sep 2022
Intrebare: O societate din domeniul constructiilor achizitioneaza diverse materiale necesare desfasurarii activitatii de la diversi furnizori in baza facturilor fiscale si care sunt achitate cu numerar (se anexeaza la decontul salariatului; valoarea facturii este mai mica de 5.000 lei). Sunt limitate aceste operatiuni (la nivel de un furnizor) si care sunt implicatiile?Exista obligatia din partea ...
19Mai2021
Compensare avansurilor cu dividende
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 19 Mai 2021
Intrebare: Administratorul unui SRL are sold nejustificat in 542 pentru care la sfarsit de an s-a facut inregistrarea 461 = 542 si s-a repus in anul urmator in 542. Valoarea nejustificata de-a lungul a mai multor ani este de 1.050.000 lei.Se poate face direct compensarea: 457 = 542 cu valoarea de 1.050.000 lei avand in vedere ca societatea are profit in anul 2020? Daca raspunsul este da, pe ce document ...
03Feb2021
Tranzactii reprezentand operatiuni de creditare. Obligatii privind Legea 129/2019
de
Ionut Jinga
valabil la 03 Feb 2021
Intrebare: O microintreprindere primeste si restituie ocazional sume cu titlul de creditare firma. Sumele respective nu depasesc 10.000 euro. Are obligatia sa desemneze o persoana care sa faca raportari la Oficiul pentru spalarea banilor?Cum trebuie sa procedeze pentru a avea un minimum de proceduri?
25Ian2020
Plata dividende in aceeasi luna in baza mai multor hotarari AGA
de
Marilena Radulescu
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: intr-o firma cu trei asociati s-au facut luna trecuta, 4 hotarari de repartizare dividende sub 10.000 lei pentru fiecare asociat. In acest caz, firma are obligatia raportarii la Oficiul pentru Spalarea Banilor?
17Ian2020
Societatea care activeaza in domeniul fabricarii calculatoarelor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: Societatea activeaza in domeniul fabricarii calculatoarelor si a echipamentelor periferice. Nu deruleaza deloc tranzactii in numerar, toate platile si incasarile atat interne si externe, in toate valutele, se fac prin banca. Societatea a primit un imprumut de 80 milioane USD, de la o societate din grup, pe care il ramburseaza atunci cand are disponibilitati. Toate tranzactiile se fac prin ...
16Ian2020
SRL cu activitate de comert cu amanuntul sau prestrare de servicii. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: Legat de Legea 129/2019, un SRL normal de comert cu amanuntul sau prestare de servicii are obligatia desemnarii unei persoane responsabile? Dar o asociatie care ofera servicii de asistenta sociala?
18Aug2019
Imprumuturi intre persoane afiliate. Dobanda. Raportare la ONPCSB
de
Dana Hristu
valabil la 18 Aug 2019
Intrebare: Doua entitati au asociati comuni. In ce conditii entitatea A o poate credita pe entitatea B? Entitatea A este platitoare de TVA si impozit pe profit, iar entitatea B este platitoare de TVA si impozit pe venitul microinteprinderii.Societatea va fi creditata pentru un termen 12 luni, iar sumele sunt acordate cash cate 5.000 lei in fiecare zi cu Contract de imprumut pentru fiecare ...
13Aug2019
Raportare catre ONCPSB creditare prin virament bancar 80.000 euro
de
Olguta Crevelescu
valabil la 13 Aug 2019
Intrebare: In calitate de administrator al societatii doresc sa creditez societatea cu suma de 80.000 euro (virament bancar) fiindu-mi necesari pentru achizitionarea de marfa in cadrul unei licitatii. Societatea va fi creditata pentru 6 luni pana la finalizarea licitatiei. In acest caz, este nevoie sa ii declar la oficiul pentru spalarea banilor?
23Sep2013
Ridicare dividende in numerar. Raportarea la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Constanta Popa
valabil la 23 Sep 2013
Intrebare: O societate romana cu 2 asociati rezidenti romani un asociat detine 80% si celalalt 20%, a realizat la 31.12.2012 un profit contabil de 300.000 lei. La data intocmirii bilantului prin hotarare a AGA, se hotareste ca tot profitul realizat sa fie distribuit ca dividende celor doi asociati. Din dividendele nete in suma de 252.000 lei, se doreste ca 100.000 lei sa fie ridicati in numerar. Trebuie ca ...
11Nov2011
Creditarea societatii de catre asociatul unic
de
Dana Hristu
valabil la 11 Nov 2011
Intrebare: Asociatul unic al societatii a creditat in data de 31.oct societatea cu 60000lei, iar la 01.11. cu 58000lei prin depunere la banca a celor 2 sume.Trebuie raportate la oficiul pentru spalarea banilor?
Un produs marca