Consultanta specializata pentru CONTABILI 
282 intrebari si raspunsuri despre monstre din perioada 2023 - 2024 conform legislatiei in vigoare
Citeste cele mai recente raspunsuri oferite de specialistii Portal Contabilitate la spete fiscal-contabile legate de monstre. Doar pe Portal Contabilitate gasesti ultimele noutati fiscale despre monstre, declaratii si formulare, exemple de inregistrari contabile, modele de documente, cele mai recente masuri fiscale adoptate si cum le poti aplica astfel incat sa fii in legalitate si sa nu ai surprize in cazul unui control ANAF.
Click aici pentru alte intrebari si raspunsuri oferite de experti in arhiva portalcontabilitate.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 282 intrebari si raspunsuri
25Apr2024
Creante prescrise
de
Bajan Camelia
valabil la 25 Apr 2024
Intrebare: Creantele neincasate sunt mai vechi de 3 ani. Am trimis in fiecare an extras de cont pentru confirmare la care nu am primit niciun raspuns sau s-au intors ca destinatar negasit.Se pot trece pe cheltuieli deductibile?
24Apr2024
Proceduri si responsabilitati in emiterea autofacturilor
de
Liviu Sapunaru
valabil la 24 Apr 2024
Intrebare: 1. Pe site-ul e-Factura ANAF sunt depuse 2 facturi emise de noi si 2 autofacturi emise de client in numele nostru pentru aceleasi operatii. Ce implicatii vedeti cum se pot rezolva si ce ne recomandati?2. Pe site-ul e-Factura ANAF sunt depuse de 2 ori. Ce implicatii vedeti, cum se pot rezolva si ce ne recomandati?3. Pentru +/- inventar, avansurile platite la furnizori sau incasate de la ...
22Apr2024
Clienti incerti
de
Gina Popescu
valabil la 22 Apr 2024
Intrebare: Avem niste clienti in balanta cu solduri foarte vechi care nu s-au achitat pana in prezent. Mentionez ca soldurile sunt in contul 4111 si nu s-a constituit niciun provizion. Intre timp am aflat de la avocat ca societatile in cauza, sunt radiate ca urmare a inchiderii procedurii insolventei in anul 2023, lunile difera de la un client la un altul.Cum trebuie sa arate monografia contabila, avand ...
22Apr2024
Valoare reziduala. Monografie contabila
de
Gina Popescu
valabil la 22 Apr 2024
Intrebare: O societate comerciala are contract de leasing auto. Care este monografia si regimul fiscal pentru valoarea reziduala?
22Apr2024
Stingerea unei creante prescrise in conformitate cu reglementarile fiscale si contabile
de
Liviu Sapunaru
valabil la 22 Apr 2024
Intrebare: O societate X platitoare de impozit pe profit are o suma imprumutata catre o societate Y in valoare de 53.000 lei aferenta anului 2014. In anul 2015 societate Y a intrat in insolventa. Mentionam faptul ca societatea X nu s-a incris la masa credala, stiind ca nu existau sanse de recuperare si nu a creat nici provizioane. Cum se poate stinge datoria din balanta societatii X? Este deductibila ...
21Apr2024
Impozitul minim pe cifra de afaceri. Active eligibile
de
Carmen Adomnoaei
valabil la 21 Apr 2024
Intrebare: Incepand cu ianuarie 2024 societatea noastra se incadreaza in plafonul privind impozitul minim pe cifra de afaceri.1. O investitie inceputa in anul 2023 si pusa in functiune in 2024 este eligibila si pentru care dintre indicatori (VS, A sau I)? Care este valoarea care se ia in calcul?2. Un mijloc fix achizitionat in 2023 si pentru care se fac imbunatatiri in 2024 este eligibil si pentru ...
18Apr2024
Scoatere din evidenta clienti incerti
de
Gina Popescu
valabil la 18 Apr 2024
Intrebare: Societatea are in soldul contului 4118 clienti incerti - sume din anii 2014, 2017 pentru care s-au constituit provizioane in anul 2014, respectiv 2017 in procent deductibil 30%, respectiv 70% nedeductibil.Putem sa-i scoatem definitiv din evidenta? Care este monografia contabila? Care este deductibilitatea fiscala?
17Apr2024
Masa gratuita pentru colaboratori
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 17 Apr 2024
Intrebare: Societatea noastra are activitatate de baza hoteliera. In cursul lunii s-a oferit o masa gratuita unor diversi colaboratori. Ce documente trebuie sa intocmim si care este monografia contabila?
17Apr2024
Creante si datorii prescrise
de
Gabi Popescu
valabil la 17 Apr 2024
Intrebare: La preluarea unei societati comerciale platitoare de impozit pe profit si inregistrata in scopuri de TVA sunt o serie de solduri in balanta cu valori mari si vechime foarte mare, mai vechi de 2011: Sold furnizor neachitat in valoare de 1.348.633.76 lei. Furnizorul este radiat din 2014.Este corecta inregistrarea: 401=1171.2014?Sold 461 analitic asociat firma = 862.538.93 lei. Explicatia a ...
15Apr2024
Agent de vanzari si administrator. Utilizare autoturism achititionat in leasing. Foaia de parcurs
de
Dana Hristu
valabil la 15 Apr 2024
Intrebare: Vreau sa stiu daca cheltuiala cu leasing-ul/inchirierea unui autoturism este deductibila d.p.d.v. fiscal, in conditiile unei societati, care face comert, iar unul dintre asociati/administratori (angajat pe functia de agent de vanzari) foloseste acest autoturism. Nu se fac foi de parcurs. Dar, este evident ca, asociatul se duce unde vrea cu acea masina.Cum putem trata aceasta situatie corect? ...
15Apr2024
Facturi emise in contul prestatorului e-Factura
de
Elena Garofil
valabil la 15 Apr 2024
Intrebare: Firma noastra este firma de curierat platitoare de TVA la luna. Avem contract cu Glovo pentru livrari catre clienti.Glovo factureaza in numele nostru transportul catre clienti persoane fizice si persoane juridice.Glovo transmite catre noi, saptamanal, in xl facturile emise pe care noi le importam. Sunt peste 10.000 de facturi.In acest caz, cine va transmite facturile in e-Factura? Noi sau ...
15Apr2024
Deducere cheltuieli utilizare autovehicul
de
Elena Garofil
valabil la 15 Apr 2024
Intrebare: Presedintele asociatiei a incheiat un contract de comodat pentru utilizare masina proprie in folosul asociatiei. Intrebarile mele sunt:Cum putem deconta integral bon motorina, cheltuieli de deplasare pentru intalniri cu autoritati aflate in afara judetului, rovinieta, in conditiile in care, intalnirile nu au loc in incinta institutiei pentru a avea stampila pe ordinul de deplasare?Putem ...
14Apr2024
Scoatere din gestiune a stocului de marfa expirata si deteriorata
de
Stan Cosmina
valabil la 14 Apr 2024
Intrebare: Avem o SRL platitoare de tva si impozit pe profit, care are pe stoc marfa expirata si deteriorata in valoare de 50.000 RON. Se doreste scoaterea din evidenta a marfii expirate si a celei deteriorate si vrem sa stim in ce conditii se poate face scoaterea din gestiune si ce implicatii sunt din punctul de vedere al tva si deductibilitatii cheltuielilor.
13Apr2024
Analiza riscului fiscal in contractele de management international: Impactul asupra veniturilor asociatului unic
de
Liviu Sapunaru
valabil la 13 Apr 2024
Intrebare: SC M SRL, platitoare de impozit pe profit si TVA, incheie un contract de management cu o firma din Olanda (BV). Lunar factureaza catre firma din Olanda contravaloarea stabilita prin contract in baza codului CAEN 7022.In paralel, asociatul unic al M SRL are incheiat un contract individual de munca cu o firma din Romania (N SRL- cod CAEN 6201) pentru prestarea muncii de manager proiect ...
11Apr2024
Emitere factura de vanzare. Retinere impozit pe nerezidenti
de
Mihaela Corneanu
valabil la 11 Apr 2024
Intrebare: Prin intermediul unui partener din United States, inregistrat fiscal in UE, acesta detine un cod VAT: EU44000123, vindem servicii digitale licentiate, sunt produse IT vandute in online. Pentru ca tranzactia se realizeaza prin intermediul platfomei acestui partener, atunci cand atingem plafonul de 100 USD, partenerul emite factura in numele nostru pe suma de 85 USD. In aplicatie noi putem sa vedem ...
09Apr2024
Documente deducere TVA autovehicil transport materiale
de
Anca Bilas
valabil la 09 Apr 2024
Intrebare: Ce documentatie (proces verbal de predare a autovehicolului etc.) trebuie intocmita in asa fel incat sa se poata deduce cheltuiala 100% cu combustibilul si cu tva? Mentionez ca este vorba despre o duba si un turism. Duba este folosita pentru transportul diferitelor materiale, iar turismul este folosit pentru transportul salariatiilor, deplasari pe la diferite lucrari.Ce informatii se trec pe ...
09Apr2024
Deductibilitate cheltuieli auto
de
Daniela Manole
valabil la 09 Apr 2024
Intrebare: Ce documentatie (proces verbal de predare a autovehicolului etc.) trebuie intocmita in asa fel incat sa se poata deduce cheltuiala 100% cu combustibilul si cu tva? Mentionez ca este vorba despre o duba si un turism; duba este folosita pentru transportul diferitelor materiale, iar turismul este folosit pentru transportul salariatiilor, deplasari pe la diferite lucrari.Ce informatii se trec pe ...
09Apr2024
Scutire de impozit pe profit reinvestit
de
Gina Popescu
valabil la 09 Apr 2024
Intrebare: O investitie in regie proprie care consta in realizarea unui sistem de automatizare executat pe parcursul a 2 ani se pune in functiune in anul 2. La punerea in functiune poate fi luat in considerare ca profit reinvestit la calculul impozitului pe profit?
07Apr2024
Inregistrare brevet recunoscut de OSIM
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 07 Apr 2024
Intrebare: Compania noastra a obtinut un brevet ca urmare a activitatii de cercetare dezvoltare (proiect intern). Pe parcurs am inregistrat in contabilitate toate cheltuielile ocazionate de aceasta actiune. In momentul in care am obtinut recunoasterea OSIM si am inregistrat acest brevet am dori sa il inregistram ca o imobilizare necorporala, dar nu cunoastem ce valoare ii putem atribui.Ne puteti ...
07Apr2024
Reglementari Contabile si Facilitati Fiscale pentru Cercetare si Dezvoltare
de
Liviu Sapunaru
valabil la 07 Apr 2024
Intrebare: Firma de IT cu obiect secundar de activitate 7219 - Cercetare dezvoltare in alte stiinte naturale si inginerie si o cifra de afaceri de 6.269.270 lei. Doreste ca in luna decembrie sa constituie cheltuieli de cercetare dezvoltare in procent de 10% din cifra de afaceti, in baza a doua contracte de prestari servicii.1. Ce reglementari legale se impun pentru a constitui cheltuieli de cercetare ...
03Apr2024
Decontare cheltuieli cu combustibilul in baza unui contract de comodat auto
de
Carmen Adomnoaei
valabil la 03 Apr 2024
Intrebare: Avem o masina pe firma care este pe motorina si decontam bonurile pe motorina. Acum dorim sa decontam combustibilul unui angajat care are masina proprie pe benzina, deci clar nu pot sa adaug bonurile lui acum, deoarece masina firmei este pe motorina.Ma gandesc sa fac un contract de comodat intre firma si angajat, avand ca obiect folosirea masinii lui, iar in baza acelui contract sa ii ...
03Apr2024
Raport privind sustenabilitatea
de
Gina Popescu
valabil la 03 Apr 2024
Intrebare: Va rugam sa ne clarificati ce obligatii concrete si termene are o companie privata care este mare contribuabil si are peste 500 de angajati referitor la raportarea de sustenabilitate auditata. Mentionam ca societatea raporteaza dupa an financiar modificat (exemplu: 1 decembrie 2024-30 noiembrie 2025). Pentru raportarea 2023 (1 decembrie 2022-30 noiembrie 2023) societatea a atasat situatiilor ...
02Apr2024
Deducere cheltuieli cu combustibil
de
Elena Garofil
valabil la 02 Apr 2024
Intrebare: In ce conditii pot deconta pe societate bonuri de combustibil dat fiind ca administratorul firmei are contact de prestari servicii cu o clinica da fizioteratie din orasul X domiciliul administratorului fiind la 30 km? Nu avem masina proprietare pe firma. Familia are o masina in proprietate si aceasta masina se doreste a fi utilizata pentru transport.
02Apr2024
Prosumator. Inregistrare factura primita de la furnizorul de energie
de
Gina Popescu
valabil la 02 Apr 2024
Intrebare: In calitate de prosumator primim lunar de la furnizorul de energie electrica o autofactura emisa de acesta in numele nostru pentru energia livrata in retea. Inregistram aceasta factura in jurnalul de vanzari cu taxare inversa, in decontul de TVA la randul 13 (livrari supuse masurilor de simplificare) si in declaratia 394 la sectiunea Alte informatii, punctul 2.3 Facturi emise de beneficiari in ...
01Apr2024
Utilizarea autoturismelor firmei in scopul activitatii economice. Tratament fiscal
de
Ionut Jinga
valabil la 01 Apr 2024
Intrebare: Societate cu codul CAEN 6110 "Telecomunicatii" si coduri CAEN secundare (servicii IT) doreste prin optiune sa treaca la impozit pe profit incepand cu 1 ianuarie 2024. In ce conditii se pot deduce 100% cheltuielile cu mijloacele de transport ale societatii la calculul impozitului pe profit (combustibil, CASCO, RCA). Societatea foloseste mijloacele de transport pentru deplasarea in scopul ...
30Mar2024
Servicii intracomunitare. Beneficiar fara cod valid de TVA
de
Gina Popescu
valabil la 30 Mar 2024
Intrebare: Societatea achizitioneaza servicii de la operatorul portuar (manipulare marfa, depozitare), factura ce contine TVA. Aceste servicii vor fi facturate catre o societate din Cehia care nu furnizeza cod de TVA.Facturarea se va efectua cu aplicarea TVA? Serviciile sunt pentru marfa aflata in tranzit catre Ucraina.
29Mar2024
Servicii de transport. Client din UE si din afara UE. Regim TVA
de
Elena Garofil
valabil la 29 Mar 2024
Intrebare: O societate din Romania cu activitate de transport si platitoare de tva presteaza servicii de transport marfa.1. Locul incarcarii este in Romania, face servicii de transport pentru o firma din Grecia, platitoare de tva, locul descarcarii este in Grecia. Va rog monografie contabila si cum se declara in D390, D300.2. Locul incarcarii este in Romania, locul descarcarii este in Elevetia pentru o ...
29Mar2024
Recuperare creante de la fosti salariati
de
Gina Popescu
valabil la 29 Mar 2024
Intrebare: O serie de fosti salariati apar in contabilitate cu deconturi si sume aferente de rambursat catre societate in valoare de cateva mii de lei. Sunt mici sansele de a recupera respectivele sume de la fostii salariati si este vorba despre deconturi din anii 2017 si 2018. La ce moment se pot elimina aceste sume? Care este procedura si care este impactul pentru firma (microintreprindere)?
27Mar2024
Marfa lipsa la inventar. Implicatii fiscale
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 27 Mar 2024
Intrebare: In urma inventarierii la 31.12.2023 a reiesit un minus in gesiune de 8.620.000 lei fara tva, neimputabili. Marfa este asigurata.Care sunt inregistarile contabile si care sunt implicatiile fiscale, TVA in conditiile in care marfa este asigurata?
27Mar2024
Mijloace fixe in conservare uzate moral. Tratament TVA la expirarea duratei normale de utilizare
de
Carmen Adomnoaei
valabil la 27 Mar 2024
Intrebare: Societatea are mijloacele fixe achizitionate in luna decmbrie 2015 si amortizate incepand cu luna ianuarie 2016, perioada de amortizare 7 ani. In luna iunie 2019 societatea si-a inchis o parte din activitate si a pus mijloacele fixe aferente acestei activitati in conservare. Mijloacele fixe puse in conservare nu au mai putut fi folosite la alte activitati si sunt uzate moral.Pot trece pe ...
Un produs marca