Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Vanzare catre PF din afara UE. D394
valabil la 29 Oct 2021
Intrebare: Avem o societate care vinde prin magazin online si prin plaforma Emag Ungaria. Societatea este platitorare de TVA, nu a depasit plafonul de 10.000 euro si nu are obligatia sa aplice pentru sistemul de OSS. Livram bunuri catre persoane fizice din Ungaria, iar cand emitem factura pentru bunuri si serviciile de trasport le facturam cu cota de TVA din Romania, respectiv cota de 19%, iar catre persoanele juridice din Ungaria care nu au cod valid de TVA emitem facturile pentru bunurile livrate si transport tot cu cota de TVA 19%.
Unde se declara livrarile in 394? Pentru livrarile catre persoane fizice si persoane juridice fara cod valid tva (adica neplatitoare) ce tip trecem in D394 (1/2/3 sau 4) si la ce cartus? Lucram cu programul de contabilitate SAGA C, introducem facturile de vanzare catre persoanele fizice din Ungaria si Persoane Juridice din Ungaria prin intrari valuta (valuta este moneda din Ungaria "HUF") si la tip am selectat "Y", deoarece nu am depasit plafonul de 10.000 euro si nu avem obligatia sa ne inscriem in OSS.
Cand generam declaratia 394 facturile emise catre persoanele fizice din Ungaria la tara apare tara "HU" si in momentul in care validam declaratia primim o eroare: eroare regula: R222.4: daca taraP 'RO' atunci atributul judet P nu trebuie completat. Nu avem cum sa completam judetul pentru livrarile din Ungaria persoane fizice, deoarece judetele sunt din Romania si nici liniuta nu avem cum sa trecem. In decontul 300 livrarile catre persoane fizice din Ungaria se duc la punct (randul) 17 din decont.
Cum trebuie sa declaram aceste facturi (persoane fizice din Ungaria si persoane jurdice fara cod valid din Ungaria) ca sa putem valida decaratia 394?
Unde se declara livrarile in 394? Pentru livrarile catre persoane fizice si persoane juridice fara cod valid tva (adica neplatitoare) ce tip trecem in D394 (1/2/3 sau 4) si la ce cartus? Lucram cu programul de contabilitate SAGA C, introducem facturile de vanzare catre persoanele fizice din Ungaria si Persoane Juridice din Ungaria prin intrari valuta (valuta este moneda din Ungaria "HUF") si la tip am selectat "Y", deoarece nu am depasit plafonul de 10.000 euro si nu avem obligatia sa ne inscriem in OSS.
Cand generam declaratia 394 facturile emise catre persoanele fizice din Ungaria la tara apare tara "HU" si in momentul in care validam declaratia primim o eroare: eroare regula: R222.4: daca taraP 'RO' atunci atributul judet P nu trebuie completat. Nu avem cum sa completam judetul pentru livrarile din Ungaria persoane fizice, deoarece judetele sunt din Romania si nici liniuta nu avem cum sa trecem. In decontul 300 livrarile catre persoane fizice din Ungaria se duc la punct (randul) 17 din decont.
Cum trebuie sa declaram aceste facturi (persoane fizice din Ungaria si persoane jurdice fara cod valid din Ungaria) ca sa putem valida decaratia 394?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 29 oct 2021.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123148 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Livrari de bunuri
25Apr2024
Declarare livrare locala
de
Mihaela Corneanu
valabil la 25 Apr 2024
Intrebare: O societate A din Romania, platitoare de TVA, avand codul CAEN 2370, executa o comanda (produse fara risc fiscal) pentru o firma B din Franta. Se factureaza pe firma B din Franta in euro cu TVA dar livrarea se face local, pe teritoriul Romaniei. 1. Este necesar intocmirea RO e-Transport avand in vedere ca bunurile nu parasesc teritoriul Romaniei, dar firma B catre care se factureaza este din ...
24Apr2024
Facturi de avans clienti UE si non-UE
de
Stan Cosmina
valabil la 24 Apr 2024
Intrebare: Avem multe cazuri in care incasam avansuri de la clientii externi, UE sau non-UE, avansuri pentru care emitem facturi de avans fara TVA, urmand regimul fiscal al livrarii de marfa careia ii corespunde. Automat aceste facturi apar in declaratia 300 la livrari export/intracomunitare. Este corect sa facem aceste facturi sau nu? Mentionez ca ele apar si in D390. Am procedat in acest fel in urma ...
23Apr2024
Acordare si primire mostre
de
Mihaela Corneanu
valabil la 23 Apr 2024
Intrebare: In cazul unei livrari de mostre mobilier catre un client din UE sau din afara UE, acestea se trimit cu CMR si aviz sau declaratie vamala la export, insa nu le-am facturat fiind mostre cu valoare 0. Ar fi mai bine sa emitem factura cu valoarea mostrei si eventual o reducere cu aceeasi suma pe aceeasi factura, factura fiind cu valoare 0? Pentru vama se intocmeste o factura comerciala necesara ...
22Apr2024
Factura client SUA cu livrare la depozitul din Italia
de
Gina Popescu
valabil la 22 Apr 2024
Intrebare: Avem o livrare de mobilier catre un client din SUA; factura se emite catre clientul din SUA, insa marfa este livrata in comunitate (Italia). Clientul are un depozit in Italia de unde o livreaza el catre SUA sau in alt caz au fost transportate mostre in Italia pentru participarea la targul de mobila a clientului din SUA. Livrarea in cele 2 cazuri se considera export sau livrare ...
22Apr2024
Livrare cereale Elvetia
de
Mihaela Corneanu
valabil la 22 Apr 2024
Intrebare: O societate inregistrata in scopuri de TVA in Romania vinde catre o firma inregistrata in Elvetia cereale (masuri simplificare) in portul Constanta. Cum va factura din punctul de vedere al TVA societatea din Romania catre societatea din Elvetia?
15Apr2024
Livrare de bunuri
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 15 Apr 2024
Intrebare: Avem urmatoarea situatie: avem un client din Romania pentru care vom aduce marfa din Polonia. Locul de livrare este Ucraina, deci, livrarea va fi livrata din Romania in Ucraina, prin clientul nostru, persoana juridica romana. Marfa este reprezentata din tabla cutata pentru constructii industriale, gen hale industriale. Ce documente trebuie sa intocmim noi, ca furnizori, si ce proceduri mai ...
Un produs marca