Consultanta specializata pentru CONTABILI 
Corectare neconcordante. Declaratia 394
valabil la 10 Iul 2021
Intrebare: Societatea noastra a fost platitoare de TVA avand perioada fiscala luna calendaristica in anul 2020. In luna ianuarie 2021 trebuia sa depunem declaratia 700 pentru trecere la TVA trimestrial, dar acest lucru nu s-a facut in termenul stabilit.
In perioada ianuarie-martie 2021 s-au depus declaratiile 300 si 394 cu perioada fiscala luna calendaristica. Ulterior s-a depus la ANAF formularul 700 pentru trecera la TVA trimestrial, deconturile de indreptare a erorilor pentru D300 cu perioada fiscala trimestru, respectiv declaratia D394 perioada fiscala trimestru. Am verificat in spatial virtual neconcordantele D394 pentru anul 2020 si am constatat diferente de declarare pe parteneri.
Sumele declarate prin D394 avand perioada fiscala luna (ianuarie si februarie) apar preluate in continuare si s-a modificat doar suma aferenta din luna martie, declaratia rectificativa 394 avand perioada fiscala trimestru. Sunt denaturate sumele pe parteneri.
Cum trebuia intocmita declaratia rectificativa D394 trimestrul I 2021 (cumulat perioada ianuarie- martie) pentru a corespunde cu perioada fiscala din vectorul fiscal? Declaram normal sumele din luna martie si alegeam perioada trimestru? Ce solutie ar fi sa corectam aceste neconcordante?
In perioada ianuarie-martie 2021 s-au depus declaratiile 300 si 394 cu perioada fiscala luna calendaristica. Ulterior s-a depus la ANAF formularul 700 pentru trecera la TVA trimestrial, deconturile de indreptare a erorilor pentru D300 cu perioada fiscala trimestru, respectiv declaratia D394 perioada fiscala trimestru. Am verificat in spatial virtual neconcordantele D394 pentru anul 2020 si am constatat diferente de declarare pe parteneri.
Sumele declarate prin D394 avand perioada fiscala luna (ianuarie si februarie) apar preluate in continuare si s-a modificat doar suma aferenta din luna martie, declaratia rectificativa 394 avand perioada fiscala trimestru. Sunt denaturate sumele pe parteneri.
Cum trebuia intocmita declaratia rectificativa D394 trimestrul I 2021 (cumulat perioada ianuarie- martie) pentru a corespunde cu perioada fiscala din vectorul fiscal? Declaram normal sumele din luna martie si alegeam perioada trimestru? Ce solutie ar fi sa corectam aceste neconcordante?
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 10 iul 2021.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123622 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
SMS
VIZUALIZATI INSTANT acest raspuns, platind prin SMS!
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Sau CLICK AICI pentru a alege varianta de Abonament pentru 3, 6 ori 12 luni.
Veti putea adresa intrebari in mod direct consultantilor si veti putea vedea toate intrebarile si raspunsurile din site.
Peste 700 de contabili folosesc zilnic site-ul nostru.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!
Intrebari similare din categoria Obligatii declarative
07Mai2024
Declaratia de trezorerie in cazul cultelor religioase cu contabilitate in partida simpla
de
Bajan Camelia
valabil la 07 Mai 2024
Intrebare: 1. Declaratia de trezorerie se depune si de catre biserici/entitati de cult? Aceasta declaratie ar trebui sa fie o anexa la bilant, dar entitatile de cult nu depun bilant.2. D101 se mai depune de catre biserici/entitati de cult sau nu mai au aceasta obligatie?
05Mai2024
Vanzare tablouri. Declaratia unica
de
Vera Constantin
valabil la 05 Mai 2024
Intrebare: O persoana fizica achizitioneaza tablouri si alte obiecte pe care le revinde prin intermediul caselor de licitatii, dar si persoanelor fizice; incasarea vanzarilor se face prin banca in ambele situatii.Care este regimul fiscal? Ce completeaza in declaratia unica, aceasta nefiind activitate liberala?
01Mai2024
Somaj tehnic in constructii. Raportare in D112 si aplicare facilitati fiscale
de
Carmen Adomnoaei
valabil la 01 Mai 2024
Intrebare: In luna februarie 2024 societatea a intrat in somaj tehnic conform art. 52 alin. 1 lit. c din CM astfel am suspendat contractele de munca ale salariatilor in Revisal si am intrerupt activitatea pentru 17 zile; angajatii au ramas acasa, iar societatea a suportat plata a 75% din salariu pentru acestia.1. Cum se declara aceste zile de somaj tehnic in D112, avand in vedere ca s-a lucrat 4 zile in ...
25Apr2024
Completare D112 in caz de CCC. Vector fiscal
de
Nicolae Liviu
valabil la 25 Apr 2024
Intrebare: Va rugam sa ne precizati daca mai trebuie depus in vector scoaterea de la contributiile sociale in urmatorul caz:- o societate cu 3 salariati, din care 2 inceteaza activitatea incepand cu 01.04.2024, iar cel de al III-lea are contract individual de munca cu 2 ore/zi, dar se afla in concediu de crestere copil timp de 2 ani pentru perioada 23.10.2023 - 16.06.2025.
22Apr2024
Declaratia unica. CASS estimat si realizat peste plafonul de 24 salarii minime pentru 2023
de
Nicolae Liviu
valabil la 22 Apr 2024
Intrebare: O persoana fizica a obtinut venituri din dividende de la persoane juridice romane in anul 2023 peste plafonul de 24 salarii. La declaratia unica din anul 2023 a estimat plata CASS pentru anul 2023 la plafonul de 24 salarii. Acum in 2024 la declaratia unica are mai multe venituri obtinute in anul 2023 pentru care se calculeaza CASS, in total fiind la plafonul de 24 salarii maxim, desi suma ...
23Apr2024
Facilitatile fiscale de 200 de lei netaxabili la calculul salariului. Salariat si pensionar
de
Nicolae Liviu
valabil la 23 Apr 2024
Intrebare: Va rog sa spuneti daca declaratia 112 pentru salariat pensionar cu norma intreaga, non-IT, caruia i se aplica cei 200 lei netaxabili sunt corecte. In varianta 3 a fost aplicat calcul automat, iar varianta 4 este fara calcul automat. Ambele sunt validate si au fost facute pentru acelasi salariat.Daca oricare din cele doua D112 poate fi depusa fiind corecte, va rog sa explicati semnificatia ...
Un produs marca