Corelatii intre Decont de TVA (300) si Declaratia informativa (394). Cum se raporetaza TVA nedeductibila in Decontul de TVA
CAZ: O societate achizitioneaza combustibil,in valoare de 12.400lei (TVA inclus), avand drept de deducere TVA 50%.
Avem urmatoarele note contabile:
3022=401 10.000
4426=401 2.400
6022=3022 10.000
6022=4426 1.200 val. TVA-ului nedeductibil
Cheltuiala nedeductibila va fi de 5.600 lei
(10.000+1.200)*50%=5.600
In D394, se declara valoarea integrala a facturii 12.400 lei (10.000+2.400). In D300, TVA-ul deductibil este de 1.200 lei.
Va rog, sa-mi scrieti pozitiile(randurile) care trebuiesc completate in D300 si D394, privind acest caz.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 16 sep 2012.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123844 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!