Factura emisa pentru bunuri livrate in luna anterioara. TVA. Declaratia 394
Am livrat pe 29.06.2010 ciocolata. Am emis factura cu data de 04.07.2010 (conform art. 155 cod fiscal). Factura, desi a fost emisa in iulie are cota de 19 %. TVA am inteles ca trebuie sa il colectez in luna iunie operatia contabila ar trebui sa arate 418=% (701 si 4427). Din cate am inteles eu clientul are drept de deducere in luna iulie. (adica eu colectez TVA in iunie si clientul meu in iulie). Eu declar TVA in declaratia 300. In declaratia 394 trebuie sa trec acesta factura?
Va rog sa imi spuneti cum trebuie procedat corect din punctul d-vs de vedere in cazul acestor livrari atat in aceasta luna (in care se face trecerea de la TVA 19% la 24%) cat si intr-o luna obisnuita. Doresc un raspuns care sa cuprinda obligatiile mele (contabile si fiscal - declarative) cat si obligatiile (inregistrari contabile si obligatii declarative) clientului.
Nota: Raspunsul la aceasta intrebare este disponibil doar pentru utilizatorii inregistrati. Clic aici pentru a te convinge de utilitatea raspunsurilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Atentie la data valabilitatii intrebarii!
Raspunsul oferit este in concordanta cu legislatia in vigoare la data de 15 iul 2010.
Login utilizator
De ce sa ma inregistrez?
- 125 de experti sunt la dispozitia ta 24 / 7 / 365!
- Ai acces la o baza de date cu 123216 intrebari si raspunsuri din contabilitate, fiscalitate, impozit pe salarii.
- Toate informatiile din portal iti stau la dispozitie oricand si din orice locatie!
- Accesul total in portal + consultanta personalizata te costa acum doar 4.15 lei/zi, TVA inclusa.
- NOU! Accesul total in portal + consultanta personalizata + Soft Legislativ EXCLUSIV pentru Contabili - Legis Plus Contabilitate te costa acum doar 5.43 lei/zi, TVA inclusa.
Puteti accesa raspunsul la intrebarea de mai sus, platind prin SMS 10 Euro + TVA.
Apasa butonul "Plateste prin SMS" si urmeaza instructiunile privind procedura de plata folosind telefonul mobil. Odata procedura de plata finalizata, vei putea vizualiza raspunsul chiar in pagina accesata.
Newsletter portalcontabilitate.ro
Ramai la curent cu toate solutiile propuse de specialisti.
Aboneaza-te ACUM la Newsletterul portalcontabilitate.ro si primesti cadou Raportul special "Tranzactiile cu numerar in 2024. Cum sa evitati amenzile"!