Consultanta specializata pentru CONTABILI 
1014 intrebari si raspunsuri despre decont tva oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 2
Se afiseaza 31 - 60 din 1014 intrebari si raspunsuri
02Mar2019
Facturi primite cu intarziere. Decont TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 02 Mar 2019
Intrebare: Suntem o firma inregistrata in scopuri de TVA in Romania. Am achizitonat o piesa la o masina electrica. Factura este de la o firma din Austria (cod TVA AT U15024300)-DISTRELEC GESELLSCHAFT m.b.H . Factura este fara TVA. Pe factura este mentionat "Operatiuni triunghiulare de afaceri conform art.141lit.a -e al Directivei EU privind TVA. Responsabilitatea de plata a destinatarului. Pe factura este ...
15Ian2019
Livrari de bunuri. Decont TVA
de
Dana Hristu
valabil la 15 Ian 2019
Intrebare: Suntem o societate platitoare de TVA. In anul 2018 am avut perioada fiscala luna calendaristica.La data de 31.12.2018 cifra de afaceri realizata este zero. In deconturile de TVA depuse au fost evidentiate doar achizitii de servicii si nu am avut achizitii intracomunitare de bunuri /servicii. Vom depune Declaratia 700 pentru modificarea perioadei fiscale la trimestrul. Exista riscul ca organele ...
14Dec2018
Prestarea de servicii catre persoane juridice din afara comunitatii. Decont TVA
de
Dana Hristu
valabil la 14 Dec 2018
Intrebare: O societate din Romania, platitoare de TVA lunar, factureaza servicii de transport intracomunitar (Romania - Portugalia) unei firme din ANDORA.Ce articol din codul fiscal se trece la rubrica TVA si unde trebuie sa apara in decontul de TVA?
25Iul2018
Decont TVA. Vanzare bunuri second-hand
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 25 Iul 2018
Intrebare: Pentru revanzarea unei masini achizitionata in regimul marjei avem pe factura de vanzare valoarea taxabila cu 19% calculata conform marjei care se trece in D300 la randul 9 si valoarea neimpozabila cu TVA 0 ca urmare a aplicarii Regimului special de taxare.Se trece in D300 aceasta valoare neimpozabila? Daca da, la ce rand?
21Iul2018
Export de bunuri. Completare decont TVA
de
Dana Hristu
valabil la 21 Iul 2018
Intrebare: Ce sume se trec la randul 3 al D300 fata de cele de la randul 14? Am completat randul 3 cu sumele aferente unor exporturi de marfa in afara UE si acum cred ca trebuia sa completez la randul 14.
01Mai2018
Corectare decont TVA
de
Irina Coma
valabil la 01 Mai 2018
Intrebare: Daca am avut un decont de TVA unde nu s-a preluat TVA de recuperat din decontul trecut si nu s-a corectat prin urmatorul decont in fisa platitor cum se poate corecta situatia?
27Apr2018
Prestari servicii transport. Decont TVA
de
Georgeta Serban Matei
valabil la 27 Apr 2018
Intrebare: In ce rand din decontul TVA se inregistreaza operatiunea de transport, aferent unui import de bunuri din Germania in Romania? Transportatorul este societate romaneasca, iar beneficiarul transportului inscris pe factura fiscala este o societate romaneasca. Se declara in D390 si daca da, pe ce rand?
16Nov2017
Iesirea din evidenta platitorilor de TVA. Decont TVA
de
Dana Hristu
valabil la 16 Nov 2017
Intrebare: Incepand cu luna martie 2017, o societate inregistrata in scopuri de TVA doreste sa devina neplatitoare de TVA deoarece nu realizeaza plafonul cifrei afaceri la 31.12.2017. Nu are achizitii intracomunitare in cursului anului 2017. Poate sa ceara anularea codului de TVA si in cursul lunii decembrie 2017 sau doar in luna ianuarie 2018?
08Aug2017
Agentie de turism. Monografie contabila. Decont TVA
de
Gabi Popescu
valabil la 08 Aug 2017
Intrebare: Care este monografia contabila pentru activitatea de turism desfasurata in calitate de intermediar? Care sunt implicatiile in decontul de TVA 300 si in declaratia 394?
31Mar2017
Corectare eroare in Decont TVA
de
S.M. Armaselu
valabil la 31 Mar 2017
Intrebare: In situatia in care am trecut eronat in decontul de TVA livrarea intracomunitara la randul 14 in loc de randul 1 ce solutie am sa corectez greseala?
28Mar2017
Livrari de bunuri si prestari de servicii intracomunitare. Decont TVA
de
Dana Hristu
valabil la 28 Mar 2017
Intrebare: O societate livreaza bunuri si presteaza servicii catre o firma din Ungaria. Aceste operatiuni se trec la randul 14 respectiv randul 15 din decontul de TVA?
18Mar2017
Exporturi. Decont TVA
de
Anca Ivanov
valabil la 18 Mar 2017
Intrebare: O societate din Romania platitoare de TVA vinde la export cherestea rasinoase in Emiratele Arabe Unite. Trebuie sa cuprindem aceasta livrare in declaratia 300? Daca da, la ce rand?
18Mar2017
Corectare Decont TVA depus pentru taxa fara drept de deducere cheltuiala protocol
de
Marilena Radulescu
valabil la 18 Mar 2017
Intrebare: O societate a depus decontul TVA pentru luna decembrie 2016. Ulterior depunerii decontului TVA societatea a calculat impozitul pe profit aferent trimestrului IV si a inregistrat la luna decembrie TVA nedeductbila aferenta cheltuielilor de protocol care au depasit limita legala in valoare de 12 lei. Cum se poate corecta decontul de TVA deja depus pentru luna decembrie?
04Feb2017
Prestari servicii non UE. Completare decont TVA
de
Dana Hristu
valabil la 04 Feb 2017
Intrebare: In situatia in care nu s-au declarat in decontul de TVA prestarile de servicii externe NON-UE in luna respectiva pe ce rand din decontul de TVA se poate face regularizarea? Serviciile trebuiau declarate in luna noiembrie 2015 iar societatea se afla in control de fond la acest moment.
17Dec2016
Inregistrare factura. Decont TVA
de
Irina Dumitrescu
valabil la 17 Dec 2016
Intrebare: O societate, platitor de TVA normal si impozit profit, primeste o factura in luna decembrie 2016 de la un furnizor platitor de TVA normal o factura de achizitie piese auto din septembrie (data facturii este 27.09.2016). Cand se inregistreaza aceasta factura in contabilitate, cand se declare in declaratia 394 si in decontul 300 si la ce rand se mentioneaza aceasta diferenta de TVA in decont?
17Dec2016
Regularizare decont TVA. Inregistrare cheltuieli accesorii
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 17 Dec 2016
Intrebare: Referitor la intrebarea:Pe data de 1 noiembrie un furnizor cu care avem rulaje mari ne-a informat ca factura transmisa pe data de 30.09.2016 este gresita intocmita in sistemul lor si transmis eronat catre noi. Se pare ca a fost o eroare informatica in sistemul furnizorului in acest sens ne-a informat ca factura respectiva a fost facuta pentru alta firma. Tot pe data de 1 noiembrie 2016 am ...
27Nov2016
Decont TVA. Inregistrare factura cazare externa
de
Irina Coma
valabil la 27 Nov 2016
Intrebare: Am primit de la o agentie de turism din Romania o factura cu valoare de 30.000 lei (cazare externa UE). La rubrica TVA este specificat "TVA inclusa conform art. 311 din Codul fiscal". Cum este considerata operatiunea in decont de TVA - scutita de TVA sau trebuie dedusa taxa?
14Nov2016
Inregistrarea in Decont TVA a facturii pentru cazare hotel. Taxare inversa
de
Marilena Radulescu
valabil la 14 Nov 2016
Intrebare: Se aplica taxare inversa pentru o factura emisa in limba romana reprezentand o cazare la un hotel in Bucuresti inregistrata in Elvetia (specificat pe factura - nu este inregistrat pentru TVA) si care are o singura suma cu mentiunea pret final? Cum se declara in Declaratiile 300/394?
15Sep2016
TVA respinsa la rambursare. Intocmire decont TVA
de
Ionut Jinga
valabil la 15 Sep 2016
Intrebare: Unei societati comerciale rezidente cu profil de activitate transporturi internationale de marfuri i se respinge la rambursare TVA aferent contractului de management pentu o perioada de 12 luni intrucat la momentul controlului fiscal societatea prestatoare nu poate prezenta anexe privind realizarea efectiva a serviciilor. Ulterior se printeaza toata corespondenta purtata prin email privind modul ...
26Iun2016
Prestari intracomunitare de servicii. Decont TVA
de
Irina Coma
valabil la 26 Iun 2016
Intrebare: Referitor la intrebarea:Efectuam transport de marfuri iar beneficiarul este o firma din UE cu cod valid de TVA. Daca se declara in D 390 care este regimul TVA si cum se evidentiaza operatiunea in decontul de TVA?Completare:Firma are calitatea de prestator. Care este data de la care serviciile de transport intracomunitar se declara in declaratia 390 si cum putem rectifica daca nu s-au ...
26Iun2016
Livrare de bunuri catre un beneficiar din Franta. Completare decont TVA
de
Dana Hristu
valabil la 26 Iun 2016
Intrebare: Firma livreaza marfa unui client din Franta neinregistrat in scopuri de TVA. Am facut factura in valuta cu TVA de 20%. La ce rand din decontul 300 voi declara aceasta livrare? Ce anume se declara la randul 3 din decontul de TVA?
30Mai2016
Corectare sume in decont TVA
de
Irina Coma
valabil la 30 Mai 2016
Intrebare: Dupa depunerea declaratiilor s-a constatat ca suma de la vanzarea de deseuri este gresita. La declaratia 394 pot sa fac rectificativa dar in declaratia 300 pentru luna viitoare la ce rand pot sa fac regularizarea?
19Mai2016
Inregistrare factura primita cu intarziere. Decont TVA
de
Irina Coma
valabil la 19 Mai 2016
Intrebare: Am o societate care vinde un produs (marfa) in lunile martie si aprilie imi aduce o factura (cu intarziere, factura este din martie) pentru un senzor care s-a inlocuit produsului vandut deoarece era defect. Cum inregistrez in contabilitate factura?
17Mai2016
Operatiune triunghiulara. Decont TVA
de
Irina Coma
valabil la 17 Mai 2016
Intrebare: O firma din Romania platititoare TVA si inregistrata in ROI achizitioneaza din Ungaria cod vies marfa (factura facuta de Ungaria catre Romania) dar marfa este livrata direct din Ungaria in Elvetia. Firma romaneasca face factura catre firma din Elvetia. Factura din Ungaria in Romania cum se declara (achizitie intracomunitara)? Care este regimul de TVA a facturii din Romania catre Elvetia si unde ...
24Apr2016
Corectie decont TVA. Implicatii fiscale
de
Olguta Crevelescu
valabil la 24 Apr 2016
Intrebare: In Declaratia 300 depusa in luna aprilie 2016, pentru trimestrul I 2016 la randul 9 au fost cuprinse atat facturile emise in trimestrul I 2016 cu cota de 20% cat si facturile emise in anul 2015 cu cota 24% dar incasate in anul 2016 societatea aplicand regimul TVA la incasare. Decontul a fost validat pe site-ul ASNAF dar cu atentionari. Totalurile: TVA colectata (rand 17) si taxa dedusa (rand 32) ...
03Apr2016
Decont TVA. Societati in insolventa
de
Elena Garofil
valabil la 03 Apr 2016
Intrebare: Societatea este in insolventa din luna august 2014 conform Legii 85/2006 (legea veche a insolventei). Societatea are TVA de recuperat si nu a solicitat rambursarea. Cum se completeaza decontul de TVA? Se mai preia suma TVA de rambursat de la data intrarii in insolventa? Conform Ordonantei 17 din 15 iulie 2015, care modifica OG 92/2003 se reglementeaza soldul TVA - privind societatile in ...
24Mar2016
Achizitie marfa si livrare in Bulgaria. Decont TVA
de
Anca Ivanov
valabil la 24 Mar 2016
Intrebare: O societate din Romania achizitioneaza marfa de la o societate din Bulgaria (societatea A) si o factureaza catre o alta societate din Bulgaria (societatea B). Marfa este livrata direct din Bulgaria de catre societatea din Romania catre o societate din Grecia (societatea C) - client sau sucursala a societatii B. Marfa nu ajunge in Romania si pleaca din Bulgaria catre Grecia.Societatile A si B ...
20Mar2016
Transport international. Inregistrare in decont TVA
de
Flavius Jakubowicz
valabil la 20 Mar 2016
Intrebare: O societate comerciala care are activitate de transport international de persoane si vinde bilete pentru cursele regulate in UE la ce rand din decontul de TVA declara valoarea acestora?
18Mar2016
Inregistrare factura de prestari servicii. Decont TVA
de
Anca Ivanov
valabil la 18 Mar 2016
Intrebare: Avem o factura externa care are ca obiect prestari servicii de la o firma din Germania. Furnizorul de servicii din Germania nu are pe factura codul VIES iar datele pe care le avem nu ne ajuta sa identificam acest cod VIES. Firma din Romania este platitoare de TVA si este inregistrata in Registrul Operatorilor Intracomunitari. Valoarea facturii este de 575,64 euro din care TVA - 95,94 euro. Cum ...
07Mar2016
Diferente decont TVA si jurnale de TVA
de
Bogdan Costea
valabil la 07 Mar 2016
Intrebare: Daca la o societate comerciala exista diferenta intre Jurnalele de TVA si Decont pe o perioada de cateva luni se pot cumula diferentele si sa se treaca pe regularizari? TVA este deductibila si nu ar fi cazul de penalitati si dobanzi. Care sunt consecintele acestor neconcordante?
Un produs marca