Consultanta specializata pentru CONTABILI 
114 intrebari si raspunsuri despre facturi de servicii oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 2
Se afiseaza 31 - 60 din 114 intrebari si raspunsuri
11Dec2020
Servicii management facturate de catre o companie din grup. Tratament fiscal
de
Elena Garofil
valabil la 11 Dec 2020
Intrebare: Societate comerciala X din Romania (fiind parte a unui grup cu prezenta la nivel global) platitoare de tva si impozit pe profit, are asociat unic firma mama Y din UK, cu cod valid VIES. Obiectul de activitate al firmei X este intermedierea in comertul cu componente electronice distribuite si vandute de firma Y. Practic, societatea din Romania se ocupa de vanzarea produselor distribuite de firma ...
26Oct2020
Servicii soft si management
de
Gabi Popescu
valabil la 26 Oct 2020
Intrebare: Suntem o societate romaneasca detinuta de o companie din Norvegia, in procent de 100%. Am primit de la ei facturi de servicii (refacturare softuri folosite, servicii de management), aplic taxare inversa, se retine impozit nerezidenti?
21Sep2020
Inregistrari contabile pentru vanzare in sistem drop shipping
de
S.M. Armaselu
valabil la 21 Sep 2020
Intrebare: Suntem o microintreprindere neplatitoare de tva, care realizeaza vanzare in sistem drop shipping. Care este monografia contabila specifica acestei activitati in conditiile in care nu inregistram marfa intrata pe stocuri, respectiv pentru cumpararea de marfa si respectiv pentru vanzarile aferente care se realizeaza catre persoane fizice din diverse tari? In acest caz, trebuie emisa si ...
20Sep2020
Comert online prin platforma Amazon. Aspecte fiscale
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 20 Sep 2020
Intrebare: Societatea este inregistrata in Romania si desfasoara comert online prin intermediul platformei Amazon. Marfa este adusa din China in Germania (importul se face in Germania sau alta tara membra UE). Produsele se vand prin Amazon in Europa (atat tari membre UE cat si terte). Din cate am inteles, inregistrarea fiscala a societatii in tarile in care se fac vanzarile, se va face de catre Amazon, in ...
06Aug2020
Prestari servicii intracomunitare. Obtinere cod special de TVA
de
Vera Constantin
valabil la 06 Aug 2020
Intrebare: Firma nou infiintata, neplatitoare de TVA. Ce formalitati sunt necesare la ANAF pentru a putea emite facturi de servicii IT in spatiul intracomunitar catre firme platitoare de TVA?Este necesar un cod special de TVA? Daca da, ce formulare se depun in scopul obtinerii acestui cod? Ce declaratii se depun ulterior emiterii facturilor?
05Aug2020
Regim rambursare TVA din achizitii realizate inainte de inregistrarea in scopuri de TVA
de
Ela Dumitra
valabil la 05 Aug 2020
Intrebare: O firma neinregistrata in scop de TVA care are ca obiect de activitate dezvoltarea imobilara, incepe activitatea de dezvoltare inca din aceasta perioada primind in acest sens facturi cu TVA de la furnizorii de bunuri, servicii si lucrari necesare realizarii unei constructii. In urma acestei activitati socieuatea urmeaza sa edifice o constructie pentru necesitatile proprii si/sau inchierere ...
08Mar2020
TVA pentru tranzactii cu Uber
de
Amelia Dumitras
valabil la 08 Mar 2020
Intrebare: Societatea X platitoare de TVA in Romania prin optiune, cod CAEN 4939 Alte transporturi terestre de calatori n.c.a., a incheiat un contract de prestari servicii cu societatea Uber inregistrata in Olanda cu sediul in Amsterdam.1. Societatea X plateste TVA la facturile emise de societatea Uber in numele acesteia pentru clientii din Romania?2. Societatea X plateste TVA la ...
03Mar2020
SC microintreprindere colaborare cu PayPoint. Aspecte fiscale si contabile. Utilizare casa de marcat
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 03 Mar 2020
Intrebare: O microintreprindere inregistrata in scop de tva a incheiat cu Paypoint Services, un contract servicii distributie si incasare sume pentru urmatoarele activitati pe care SC (agent) urmeaza sa le presteze:a) incarcare electronica cartele pentru aceasta, agentii sunt dotati cu un terminal multifunctional conectat prin GPRS la Centrul de Procesare al Paypoint Services prin intermediul caruia vand ...
31Ian2020
Abonamente lunare la aplicatii electronice. Natura platilor catre nerezidenti
de
Constanta Popa
valabil la 31 Ian 2020
Intrebare: Avem mai multe facturi de servicii externe de la rezidenti UE si nerezidenti UE, in care ni se facturera diverse abonamente lunare la aplicatii electronice. Aceste aplicatii sunt necesare pentru functionalitatea magazinului online.Acesti furnizori trebuie declarati in D207? Pentru fiecare in parte trebuie obtinut certificatul de rezidenta fiscala?
02Nov2019
Cod special de TVA pentru achizitii intracomunitare
de
Marilena Radulescu
valabil la 02 Nov 2019
Intrebare: Administratorul unui SRL neplatitoare de TVA a creat un cont de utilizator persoana fizica pe aplicatia Uber si a atasat cardul societatii, de unde s-au si efectuat platile. A avut deplasari exclusiv in Romania. Facturile sunt emise de catre Uber NL in numele soferilor Uber, persoane juridice platitoare sau neplatitoare de TVA, pe persoana fizica, nu pe SRL, deoarece contul a fost creat pe ...
21Aug2019
Cursuri facturate de o societate din Anglia inregistrata in scopuri de TVA in Romania. Declararea facturilor
de
Constanta Popa
valabil la 21 Aug 2019
Intrebare: Am primit facturi de servicii (cursuri) de la o societate din Anglia, care are cod fiscal cu RO. Aceasta este inregistrata in scopuri de TVA in Romania, emite facturi cu TVA 19%, iar plata o facem intr-un cont al altei firme din Romania. Cursurile sunt atat online, dar si fizic, in locatii din Romania. Cum declar aceste facturi in declaratia 394, in decont 300 si pe ce coloane in jurnalul de ...
17Mai2019
Penalitati de intarziere. Dobanzi si penalitati de nedeclarare
de
Vera Constantin
valabil la 17 Mai 2019
Intrebare: In urma inspectiei fiscale s-a constatat o diferenta de plata pentru impozitul pe profit si s-au identificat facturi de servicii care aveau deviz, dar inspectorii au considerat ca nu este suficient de detaliat si facturi de materii prime care nu indeplineau conditiile de forma (denumire articol facturat incomplet). S-a dispus TVA suplimentar pentru aceste operatiuni. A fost solicitata refacerea ...
10Mai2019
Neplatitor de TVA. Servicii UBER. Regim TVA
de
Elena Garofil
valabil la 10 Mai 2019
Intrebare: Persoane juridice au obtinut un cod special de TVA avand in vedere ca efectueaza servicii de transport in sistem UBER si nivelul veniturilor este pana in 300000 lei. Din punct de vedere al TVA, pentru comisionul incasat de la Uber se aplica taxare inversa sau intervine obligativitatea platii TVA in romania si declarat in decont special 301? Pentru sumele incasate prin banca (fisa plata ...
27Feb2019
Compensare intre o societate comerciala romana si o societate nerezidenta
de
Dana Hristu
valabil la 27 Feb 2019
Intrebare: O societate hoteliera din Romania are de plata facturi de servicii, comisioane intermediere catre o societate nerezidenta din Anglia. In acelasi timp societatea din Romania are de incasat de la societatea din Anglia facturile reprezentand prestari servicii hoteliere. Pot fi compensate facturile intre societatea din Romania si societatea din Anglia? Pana la ce suma poate fi efectuata aceasta ...
14Feb2019
Control fiscal. Deducere cheltuieli
de
Gabi Popescu
valabil la 14 Feb 2019
Intrebare: 1. In urma unui control fiscal s-a constatat in perioada verificata societatea a beneficiat de servicii prestate de furnizori interni pentru care furnizorii nu au eliberat deviz, insa pe majoritatea facturilor este specificat serviciul efectuat:de exemplu manopera reamplasat aer conditionat, servicii de strunjit, onorarii avocat, executat tamplarie etc. Organele de control ne solicita devize de ...
17Ian2019
Prestari de servicii si achizitii de servicii intracomunitare sau din afara comunitatii
de
Dana Hristu
valabil la 17 Ian 2019
Intrebare: Care este tratamentul TVA in urmatoarele 2 situatii:- o societate din Romania emite facturi de servicii consultanta (marketing, booking ..etc) pentru companii din UE, SUA si Canada. Care este tratamentul din punct de vedere TVA? Le-am incadrat la paragrafele 3, respectiv 3.1 din decontul de TVA, D300, scutite si declarate in D90 .Este ok? -o societate din Romania primeste facturi de servicii ...
16Oct2018
Recunoastere cheltuieli. Implicatiile OMFP 3103/2017
de
Gabi Popescu
valabil la 16 Oct 2018
Intrebare: In conformitate cu Legea 196/2018 in termen de maximum 5 zile de la primirea ultimei facturi de la furnizorii de servicii administratorul asociatiei de proprietari trebuie sa intocmeasca lista de plata.Avand in vedere formularul Lista de plata aprobat prin OMFP 3103/2017, dar si data recunoasterii cheltuielilor in contabilitate conform aceluiasi ordin:- formularul lista de plata face referire ...
30Sep2018
Servicii procesare bunuri neimpozabile in Romania. Documente justificative
de
Amelia Dumitras
valabil la 30 Sep 2018
Intrebare: Societatea primeste materia prima in custodie, preseaza servicii de manopera si apoi livreaza produsul finit catre o companie din Romania. Pentru aceste servicii, societatea factureaza serviciile de manopera catre o companie din Franta. Pe factura emisa cumparatorul este societatea din Franta, iar la locul de livrare se mentioneaza compania din Romania. La controlul TVA, pentru aceste facturi de ...
10Mai2018
Implicatiile fiscale ale certificatului de rezidenta fiscala
de
Irina Dumitrescu
valabil la 10 Mai 2018
Intrebare: Am incheiat un contract de achizitionare echipament in anul 2017. Furnizorul este o firma din Germania. Pe langa livrarea echipamentului avem facturate si servicii de instalare si punere in functiune conform contractului. La momentul platii acestor facturi de servicii aferente echipamentului in anul 2017 nu am solicitat furnizorului certificat de rezidenta fiscala deci nu s-a facut retinere ...
03Mai2018
Servicii cu instalare in Romania. Impozit pe veniturile nerezidentilor
de
Dana Hristu
valabil la 03 Mai 2018
Intrebare: Avem incheiat un contract de achizitionare echipament. Furnizorul este o firma din Franta. Pe langa livrarea echipamentului avem facturate si servicii de instalare si punere in functiune conform contractului (30% din valoarea contractului). La momentul platii acestor facturi de servicii aferente echipamentului trebuie sa ii solicitam furnizorului certificat de rezidenta fiscala?
09Mar2018
Iesirea din evidenta platitorilor de TVA. Achizitii de servicii intracomunitare
de
Dana Hristu
valabil la 09 Mar 2018
Intrebare: O persoana juridica face cerere pentru anularea codului de TVA deoarece nu a depasit plafonul de scutire. Societatea primeste facturi de servicii reclama pe facebook din Irlanda. Pana la anularea codului de TVA, depuneam D390. Cum vom proceda de acum inainte? Este obligatoriu sa facem cerere pentru cod de TVA pentru operatiuni intracomunitare sau, pana in limita a 10.000 euro, nu avem aceasta ...
16Feb2018
Cuprinderea in declaratia 207 a veniturilor neimpozabile
de
Justinian Cucu
valabil la 16 Feb 2018
Intrebare: Suntem o societate care in anul 2017 a primit lunar facturi de servicii de la booking.com (comision pentru cazare). Am primit de la ei Certificatul de Rezidenta Fiscala si nu am intocmit declaratia 100. Trebuie sa intocmim declaratia 207 pentru serviciul/comisionul respectiv, in conditiile in care nu s-a retinut impozit pe venitul nerezidentilor?
26Ian2018
Prestare servicii de taxi prin intermediul UBER. Obligatii TVA si inregistrari contabile
de
Constanta Popa
valabil la 26 Ian 2018
Intrebare: O firma neplatitoare de TVA (cod 2000001) obtine cod valid de TVA doar pentru operatiuni UE (cod 2000002). Presteaza servicii de taximetrie prin UBER. Lunar, UBER emite factura, in numele firmei romanesti, pentru comisionul retinut, trecand codul valid de UE si facturi de servicii taxi pentru diferite persoane fizice, trecand codul de neplatitor. Prin banca, firma incaseaza sumele cuvenite, mai ...
29Nov2017
Monografie contabila datorie si creanta reciproca
de
Andrei Zainea
valabil la 29 Nov 2017
Intrebare: In cazul unui contract incheiat in 3 parti, societatea mea este ultima: 1 = furnizor care emite facturi catre client 2 = client care primeste facturi de la client 3 = cel care efectueaza platile lui 2 catre 1 si le deduce ulterior din alte servicii facturate de 2 catre 3 (platile catre 1 se fac pe baza facturilor trimise drept informatii lui 3, fara a fi inregistrate in ...
23Oct2017
Servicii nerezidenti. Impozit pe veniturile nerezidentilor si Certificatul de rezidenta fiscala
de
Dana Hristu
valabil la 23 Oct 2017
Intrebare: Daca primesc facturi de servicii din afara tarii, din UE sau non-UE, am obligatia sa cer certificat de rezidenta fiscala? Daca nu primesc, trebuie sa retin si sa platesc 16% impozit pe nerezidenti? Care este cota de impozit ce se aplica asupra veniturilor nerezidentilor conform conventiei de evitare a dublei impuneri intre Romania si SUA?
16Oct2017
Inchirierea spatiului primit in comodat. Regim fiscal
de
Daniel Crevelescu
valabil la 16 Oct 2017
Intrebare: O persoana fizica este proprietara unor imobile. Le poate da cu titlu de folosinta firmei microintreprindere la care este administrator si apoi, firma respectiva sa le inchirieze si sa obtina venituri de pe urma acestora? Daca se poate, atunci firma va emite lunar facturi de servicii inchiriere catre beneficiari si se va supune taxelor si impozitelor specifice unei microintreprinderi?
06Oct2017
Stornare achizitii de prestari servicii intracomunitare
de
Elena Garofil
valabil la 06 Oct 2017
Intrebare: Avem in contabilitate facturi de servicii IT din 2015 si 2016, de la un furnizor inregistrat in scop de TVA in Franta si care face parte din grup. Facturile nu au fost achitate. La 30.09.2017, au decis anularea acestor creante pe care le aveau asupra firmei din Romania si au emis credit note pe tot soldul. La ce curs trebuie inregistrat credit note si stornarea taxarii inverse? Care este ...
04Aug2017
Obligatii TVA in cazul prestarii si primirilor internationale
de
Bogdan Costea
valabil la 04 Aug 2017
Intrebare: O societate din Romania neplatitoare de TVA intentioneaza sa vanda servicii dar si marfa catre o societate platitoare de TVA din Uniunea Europeana. Ce obligatii are societatea din Romania? Daca o societate din Romania platitoare de TVA primeste facturi de servicii de la o societate din UE neplatitoare de TVA ce obligatii are societatea din Romania?
30Iun2017
Achizitie servicii de transport din Polonia. Regim fiscal
de
Dana Hristu
valabil la 30 Iun 2017
Intrebare: In cazul unei facturi de servicii transport primita din Polonia trebuie sa solicitam furnizorului certificatul de rezidenta fiscala pentru a nu plati impozit cu retinere la sursa? Daca nu avem contract cheltuiala este nedeductibila? Factura se declara in D390 la achizitii de servicii si de asemenea in termen de o luna in declaratia privind serviciile prestate pe teritoriul Romaniei?
28Iun2017
Plata din alt cont bancar decat al titularului PFA
de
Dana Hristu
valabil la 28 Iun 2017
Intrebare: PFA emite facturi de servicii. Incaseaza in cont bani si face cheltuieli diverse (cash, OP si cu card). Se pot deconta si bonuri care au fost platite cu alt card din alt cont decat cel de PFA? Exista situatii in care altcineva face o cumparatura in interesul PFA si PFA ii returneaza banii.
Un produs marca