Consultanta specializata pentru CONTABILI 
28 intrebari si raspunsuri despre fisa rol oferite de expertii portalcontabilitate.ro
20Ian2011
Diferente fisa rol si contabilitate. Inregistrari contabile
de
Silviu Stoica
valabil la 20 Ian 2011
Intrebare: In fisa rol existenta la finante la inceputul anului 2010 s-au scazut anumite sume, si anume la fondul de risc si accidente 4 lei, la fondul de somaj 8 lei, la fondul de creante 4 lei .Explicatia celor de la finante a fost ca, calculatorul face aceste scaderi in mod automat pentru sumele mai mici de 10 lei. Deci daca compar datele din contabilitate si cele din fisa rol am aceste diferente. Cum ...
12Oct2010
Fisa ROL. Am dreptul sa o solicit de la Finante?
de
Dani Cucu
valabil la 12 Oct 2010
Intrebare: Sunt persoana fizica, in prezent nu sunt angajata cu carte de munca si vreau sa stiu daca am dreptul sa solicit de la Finante Fisa ROL (sintetica totala), in calitate de contribuabil (in prezent obtin venituri din drepturi de autor). Cu alte cuvinte, vreau sa stiu daca acest act se acorda si persoanelor fizice sau numai celor juridice. Daca se acorda, cum se procedeaza?
02Mar2020
Diferente intre situatia reala (faptica) si cea scriptica. Tratament contabil
de
Olguta Crevelescu
valabil la 02 Mar 2020
Intrebare: Am preluat o firma in luna ianuarie. Intre situatia reala (faptica) si cea scriptica sunt diferente destul de mari. Ce documente ar trebui sa intocmesc si care ar fi inregistrarile contabile pentru a regla situatia societatii? Mai jos va prezint situatia:- contul 167: sold in balanta: 30.890,43. Soldul real care ar trebui sa fie in baza scadentarelor: 32.620,73;- contul 3028: sold in ...
12Mai2022
Declaratie nedepusa in termen
de
Daniela Manole
valabil la 12 Mai 2022
Intrebare: Am constatat ca in fisa rol de la ANAF nu apare inregistrata declaratia 100 din decembrie 2015. Nici recipisa nu exista la dosar, deci cu siguranta nu s-a depus. In contabilitate insa s-a inregistrat impozitul pe venitul microintreprinderilor datorat, precum si plata acestuia. Acesti bani apar ca fiind in curs de distribuire (achitati in plus) la bugetul de stat. Are sens sa depunem cu ...
22Mar2022
Obligatii fiscale neachitate la bugetul de stat. Facilitati fiscale oferite de lege
de
Ionut Jinga
valabil la 22 Mar 2022
Intrebare: O societate comerciala SRL are obligatii restante la buget realizate in perioada 2019-2020. Codul CAEN este 5630 "Baruri si alte activitati de servire a bauturilor", societatea fiind grav afectata de pandemia de SarsCov2 in anul 2020.In fisa rol apar urmatoarele caracteristici:- Situatie juridica: insolvabil cu bunuri urmaribile 08/02/2022;- Stare inactiv de la data de 01/04/2021 - a ...
23Iun2021
Prescriscriptia dreptului de a cere restituirea de TVA
de
Ionut Jinga
valabil la 23 Iun 2021
Intrebare: Avem o companie care are TVA de recuperat > 5 ani (perioada 2009) pe care nu l-a cerut la rambursare. Mai multi ani, societatea nu a mai emis facturi de vanzare, apoi in perioada 2020-2021 a reluat activitatea si e emis facturi de vanzare pentru care TVA colectata a fost compensata prin decont cu soldul TVA de recuperat din perioada precedenta. In 2020 nu s-a intamplat nimic, dar in 2021 in ...
06Iun2021
Inchidere cont 4424
de
Anca Ivanov
valabil la 06 Iun 2021
Intrebare: Am o firma care a dorit sa nu mai fie platitoare de TVA. Anularea inregistrarii in scopuri de TVA a fost efectuata la cererea persoanei impozabile, potrivit dispozitiilor din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare. In sold in balanta de verificare pe 4424 mi-a ramas TVA de recuperat 39.95 lei. Pe fisa rol apare totul pe zero. Ce inregistrare ...
05Iun2021
Plata in plus la C.A.M
de
Ionut Jinga
valabil la 05 Iun 2021
Intrebare: La sfarsitul anului 2020 aveam in fisa rol dobanzi si penalitati neinstituite in valoare de 6 lei. La contributia asiguratorie pentru munca am platit aceasta suma si am facut notele contabile: 6581=4481 6 lei si 4481=5121 6 lei, dupa care in lunile urmatoare imi apare platita in plus aceasta suma. In urma discutiei cu cei de la ANAF imi spun sa platesc mai putin cu suma platita, respectiv cu 6 ...
04Dec2020
Anulare accesorii datorate la 31.03.2020. Termen demersuri ANAF: 15.12.2020
de
Vera Constantin
valabil la 04 Dec 2020
Intrebare: O societate comerciala cu tva lunar a solicitat o rambursare tva in decontul de tva aferent lunii aprilie 2020. Controlul s-a desfasurat in luna mai 2020 si in urma controlului s-au stabilit sume suplimentare la tva, impozit micro si impozit dividende, deci nu a primit suma solicitata pentru ca sumele stabilite suplimentar au fost mai mari decat suma solicitata. Decizia de impunere a fost emisa ...
19Nov2020
Obligatiile fiscale aferente lunii noiembrie. Esalonare la plata
de
Elena Garofil
valabil la 19 Nov 2020
Intrebare: O societate x si-a achitat toate datoriile scadente la bugetul statului la 25.10.2020, conform legislatiei in vigoare in acel moment. Pentru obligatiile fiscale aferente lunilor octombrie si noiembrie (pentru noiembrie se incearca depunerea declaratiilor pana pe data de 12.12.2020, astfel incat obligatiile fiscale depuse pentru luna noiembrie sa fie inregistrate in fisa ROL) doreste sa faca o ...
14Aug2011
Reglare TVA
de
Irina Coma
valabil la 14 Aug 2011
Intrebare: In cazul in care, in balanta de verificare avem sold 4424 = 6964 ron, iar in Fisa rol avem TVA de recuperat 3727 ron. Cum pot sa reglez aceasta situatie?
19Iun2022
Acces in SPV pentru sediu secundar
de
Anca Ivanov
valabil la 19 Iun 2022
Intrebare: O societate are cod de identificare fiscala cu RO pentru sediul social, unde isi desfasoara activitatea 3 angajati, programatori, scutiti de impozit pe venit. Pentru acest cod fiscal, societatea detine certificat digital de semnatura electronica, sub care depune declaratiile fiscale catre ANAF, in SPV.Societatea are sediu secundar (declarat si domiciliul fiscal al firmei), pentru care are cod ...
18Mar2022
OG 6/2019. Aspecte fiscale
de
Ionut Jinga
valabil la 18 Mar 2022
Intrebare: Pentru o asociatie (entitate fara scop patrimonial) a fost emis de catre Administratia Finantelor Publice (AFP) in a carei raza teritoriala isi are domiciliul un titlu executoriu in data de 04.03.2022, cu data luarii la cunostinta 14.03.2022. Titlul executoriu este emis pe CNP-ul presedintelui asociatiei. Asociatia in cauza inregistreaza obligatii restante la buget, realizate in perioada ...
26Nov2021
Lichidare societate. Cod TVA anulat
de
Gabi Popescu
valabil la 26 Nov 2021
Intrebare: O firma este platitoare de impozit pe profit de la infiintare. Este inregistrata in scopuri de TVA din 20.04.2007 conform art. 316 din Codul fiscal. TVA este anulata din oficiu potrivit dispozitiilor art.153 alin. (9) lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare de la 01.08.2010. Este inactiva din 29.01.2016 (a depasit termenul maxim legal de ...
15Sep2021
Anulare accesorii bugetare
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 15 Sep 2021
Intrebare: Am avut control la o firma de transport pe partea de impozit pe profit si partea de TVA. In urma controlului au iesit niste sume de plata atat de partea de profit, cat si de TVA. Am facut plata sumelor rezultate in urma controlulul. La aceste sume apare in fisa rol niste penalitati si dobanzi neinstiutite inca. Am inteles ca se poate depune ceva declaratie prin care putem sa cerem anularea ...
24Apr2021
Compensare sume platite in plus impozit pe profit
de
Elena Ionescu
valabil la 24 Apr 2021
Intrebare: SC X SRL la 31.12.2020 in urma depunerii D101 are de recuperat impozit pe profit in valoare 20.193 lei. La 31.03.2021 in urma calcularii impozitului pe profit aferent trim. I 2021 reiese un impozit de plata de 7.301 lei. Conform fisei ROL solicitata prin SPV la impozitul pe profit este evidentiata atat suma de plata 7.301 lei, cat si cea de recuperat (platita in plus pentru 2020) de 20.193 ...
23Apr2021
Renuntarea la rambursarea TVA
de
Anca Ivanov
valabil la 23 Apr 2021
Intrebare: Societatea este platitoare de TVA si a solicitat la decontul din decembrie 2020 rambursare de TVA. La momentul la care a fost planificat controlul, administratorul a fost nevoit sa plece din tara si nu a lasat procura de reprezentare in fata ANAF. In acest caz, controlul nu s-a putut efectua si s-a emis decizie de respingere TVA, cu posibilitatea de a se prelua in decont atunci cand vor fi ...
01Iun2018
Indemnizatia pentru ingrijirea copilului bolnav. Modalitate de calcul
de
Dani Cucu
valabil la 01 Iun 2018
Intrebare: Am o angajata in concediu medical (cod 09) acordat in luna mai 2018. Care este modalitatea de calcul a concediului medical, cine suporta acest concediu, care este suma ce trebuie sa o primeasca salariata in situatia in care este angajata din 06.11.2017? A avut urmatoarea situatie: - noiembrie - 18 zile lucrate (din cele21 lucratoare, 2000 lei venit brut); - decembrie - 18 zile lucrate - 2400 ...
28Mar2018
Recuperarea sumelor reprezentand indemnizatii de asigurari sociale de sanatate
de
Dani Cucu
valabil la 28 Mar 2018
Intrebare: Care este procedura de depunere concedii medicale incepand cu 01.01.2018, intrucat nu mai platesc contributie concedii medicale? Mai este necesar certificatul fiscal sau fisa evidenta platitor pentru concedii medicale pe zero? Ce trebuie sa contina dosarul si care este termenul legal de depunere a solicitarilor de recuperare sume?
16Nov2017
Inrolarea in Spatiu Privat Virtual
de
Irina Coma
valabil la 16 Nov 2017
Intrebare: Suntem contribuabil mijlociu. Este obligatorie inrolarea pe spatiul virtual, in relatia cu ANAF? Am solicitat o fisa rol.
31Aug2017
Spatiu virtual privat. Solicitarea fisei sintetice
de
Dana Hristu
valabil la 31 Aug 2017
Intrebare: Cum se poate obtine o fisa sintetica la de la Administratia Fiscala pentru Contribuabili Mijlocii si Mari. Am depus formularul 800 si am recipisa valida dar cu toate astea nu pot descarca fisa sintetica pentru societatea pentru care am depus cererea c800. Daca societatea are si punct de lucru cum se poate obtine fisa sintetica?
31Aug2015
Control fiscal finalizat cu diferente de plata TVA
de
Dana Hristu
valabil la 31 Aug 2015
Intrebare: Un control de TVA s-a finalizat cu o ajustare de TVA pentru imobilizari corporale la care s-a dedus TVA. Societatea comerciala trebuie sa isi inregistreze decizia de impunere in contabilitate.Organele de contol au considerat ca societatea nu avea dreptul sa isi deduca TVA avand in vedere faptul ca acele imobilizari corporale au fost casate direct din contul 231000 si nu au fost puse in ...
29Iul2014
Diferente intre evidentele contabile si fisa sintetica de la Administratia fiscala
de
Dana Hristu
valabil la 29 Iul 2014
Intrebare: In urma raportului de inspectie fiscala prin decizia de impunere am facut plati conform anexei la decizie. Pentru a verifica dpdv fiscal societatea am solicitat administratiei fiscale sa ne elibereze FISA ROL SINTETICA, unde am constatat ca aveam urmatoarele plati facute IN PLUS (deci aveam de recuperat) urmatoarele sume:1. bugetul de stat 650 lei2. bugetul asigurarilor sociale: 400 ...
03Oct2012
Bilant lichidativ
de
Mihaela Benta
valabil la 03 Oct 2012
Intrebare: O societate infiintata in mai 2008, cu asociat unic = administrator nu a desfasurat activitate niciodata de la infiintare pana in prezent. A depus la termen declaratiile 100, 300 si 101 (101 doar in 2008) precum si declaratiile de inactivitate care inlocuiesc bilantul anula si raportarile semestriale. In august 2008 a solicitat si obtinut acordarea regimului derogatoriu si a facut mentiunea la ...
06Feb2012
Mod de calcul si declarare al impozitului pe profit
de
Dana Hristu
valabil la 06 Feb 2012
Intrebare: Va expunem urmatoarea situatie-trim. I impozit pe profit calculat = 599 lei, declarat in declaratia 100 suma de 599 lei-trim.II impozit calculat pe perioada ianuarie-iunie = 205 lei ,declarat in decl.100 suma de zero lei-trim.III impozit pe profit calculat pe perioada ian-septembrie = 608 lei, declarat in declaratia 100 suma de 9 lei (per total in fisa ROL impozit declarat = 599+9 = 608 ...
14Mai2011
Inregistrare contabila anulare datorii
de
Irina Coma
valabil la 14 Mai 2011
Intrebare: La data de 31.12.2010 in balanta, in soldul creditor al contului 4423 am inregistrata suma de 1000 lei. In conditiile in care suma a fost achitata (in fisa sintetica de la ANAF-fisa Rol apare ca fiind stins debitul), dar neputand verifica in actele firmei acest lucru, cum as putea stinge aceasta suma in contabilitate? As putea inregistra de exemplu 4423=758 sau 4423=4551?
02Mai2011
Conturile bugetele asigurarilor sociale
de
Mihaela Benta
valabil la 02 Mai 2011
Intrebare: Imi puteti explica diferenta dintre conturile: "9903 Venituri ale bugetelor asigurarilor sociale de stat incasate in contul unic, in curs de distribuire" si "9904 Disponibil al bugetelor asigurarilor sociale si fondurilor speciale, in curs de distribuire" din fisa rol?
28Mai2009
Mod de calcul profitul reinvestit
de
Elena Ionescu
valabil la 28 Mai 2009
Intrebare: Rog un exemplu de calcul privind profitul reinvestitit. Adica, in ce cont se evidentiezi banii destinati investitiilor, cum se diminueaza el, implicatiile fiscale, in general care este gandirea cand vorbim despre asa ceva?!
Un produs marca