Consultanta specializata pentru CONTABILI 
17 intrebari si raspunsuri despre oficiul spalarii banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
03Dec2015
Imprumut acordat firmei. Raport la Oficiul Spalarii Banilor
de
Anca Ivanov
valabil la 03 Dec 2015
Intrebare: Unul dintre asociatii unei clinici medicale (proaspat infiintate) doreste sa finanteze afacerea printr-o creditare de firma in valoare de 25.000 euro efectuata in baza unui contract de creditare intre el si societate printr-un transfer bancar din contul sau personal in contul societatii. Aceasta tranzactie trebuie raportata catre Oficiul National pentru Prevenirea si Combaterea Spalarii ...
13Dec2010
Declarare tranzactii oficiul spalarii banilor
de
Irina Coma
valabil la 13 Dec 2010
Intrebare: Sunt firma de transport marfa, platitoare de TVA lunar, si am urmatoarea situatie: am achizitionat un comion (cap tractor), in luna noiembrie anul curent, din Germania, in valoare de 13000 EUR si l-am achitat cash, de la o societate (X); dupa 2 zile de la achizitia capului tractor, am cumparat si remorca de la o alta societate (Y), tot din Germania, pe care am platit-o cash, in valoare de 2600 ...
24Sep2021
Servicii telefonie prin intermediul unui server inchiriat in Cehia
de
Ana Avram
valabil la 24 Sep 2021
Intrebare: O societate romana platitoare de TVA a inchiriat un server de telefonie mobila si fixa in Cehia, si in baza unor contracte incheiate cu furnizori si clienti de trafic de telefonie factureaza, respectiv primeste facturi, sumele fiind foarte mari, profitul firmei reiesind doar din diferenta de 0,22 eurocenti intre vanzare si cumpararea de minute de telefonie. Astfel, societatea din Romania are ...
09Iul2021
Obligatii de raportare conform Legii 129/2019 pentru incasari de numerar de la persoane fizice
de
Diana Popescu
valabil la 09 Iul 2021
Intrebare: Suntem o societate ce desfasoara activitati de restaurant - organizare de nunti, botezuri, evenimente. Cum trebuie sa procedam pentru a respecta prevederile Legii 129/2019 privind spalarea banilor avand in vedere ca avem tranzactii - facturi de peste 10.000 euro incasate numerar de la persoane fizice? Exista obligatia raportarii acestor tranzactii la Oficiul spalarii banilor conform literii ...
09Mai2017
Declarare tranzactie la ONPCSB. Nedesemnarea unei persoane responsabile
de
Constanta Popa
valabil la 09 Mai 2017
Intrebare: Instiintarea catre Oficiul Spalarii Banilor de desemnare a unui responsabil este obligatoriu pentru toate societatile sau doar pentru ceva specificate in lege (consultanta etc.). Daca se depaseste plafonul de 15.000 euro la o firma cu comert (cash) trebuie sa existe o instiintare de desemnare a unui reponsabil care se ocupa cu raportarea?
22Ian2016
Renuntare de catre asociat la imprumut acordat firmei
de
Anca Ivanov
valabil la 22 Ian 2016
Intrebare: La data de 31.12.2015 prin hotarare AGA a asociatului si administratorului unic vrea sa renunte la creditarea din bani personali. Suma este foarte mare undeva la 400.000 euro (1.800.000 lei). Nota contabila: 455.1 = 758.8. Avem obligatia de a raporta catre Oficiul National de Spalarea Banilor aceasta transpunere? Daca da, care este intervalul de timp pentru a depune bilantul la sfarsitul lui ...
11Iun2014
Raport tranzactii depunere in cont la Oficiul spalarii banilor
de
Irina Coma
valabil la 11 Iun 2014
Intrebare: Descriere speta : Contract de vanzare cumparare bunuri >15.000 euro.Emiterea facturilor se face pentru fiecare livrare in parte valoare fiind inferioara sumei de 15.000 . Clientul a achitat unele facturi prind depunerea de valuta direct in contul deschis la o banca din Romania .Avand in vedere faptul ca valoarea contractului >15.000 euro, dar si faptul ca au fost zile in care s-au facut ...
22Nov2013
Declarare tranzactii la oficiul spalarii banilor
de
Irina Coma
valabil la 22 Nov 2013
Intrebare: O persoana fizica (asociat unic) depune numerar in banca pentru o societate comerciala in baza unui contract de imprumut. Daca se depaseste pragul de 15.000 de euro societatea trebuie sa declare la ONPCSB sau banca?
26Nov2010
Oficiul spalarii banilor. Numire persoana responsabila
de
Irina Coma
valabil la 26 Nov 2010
Intrebare: Mai trebuie depusa la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor decizia de numire a unei persoane din cadrul firmei care sa aiba atributii de prevenire si combatere a spalarii banilor? Daca da, exista un model de decizie?
28Sep2010
Raportare plati cash oficiul spalarii banilor
de
Irina Coma
valabil la 28 Sep 2010
Intrebare: Am dori sa platim dividendele asociatului nostru cash, suma lor fiind in jur de 60000 de euro. Aceste dividende vor fi platite in mai multe transe. Datorita faptului ca facem plata cash, este cumva nevoie sa raportam acest lucru si la Oficiul pentru combaterea spalarii banilor?
18Oct2022
Raportare imprumuturi asociati
de
Gabi Popescu
valabil la 18 Oct 2022
Intrebare: O societate pe actiuni din Romania, cu actionariat 51% societate nerezidenta din Italia si 49% pesoane fizice rezidente din Romania, incheie contacte de creditare cu dobanda pe perioada de 3 ani in valoare de 500.000 euro.Care sunt obligatiile societatii pe actiuni din Romania in urma semnarii contractelor de creditare, referitor la declararea catre BNR si oficiul de spalare a ...
19Mai2021
Compensare avansurilor cu dividende
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 19 Mai 2021
Intrebare: Administratorul unui SRL are sold nejustificat in 542 pentru care la sfarsit de an s-a facut inregistrarea 461 = 542 si s-a repus in anul urmator in 542. Valoarea nejustificata de-a lungul a mai multor ani este de 1.050.000 lei.Se poate face direct compensarea: 457 = 542 cu valoarea de 1.050.000 lei avand in vedere ca societatea are profit in anul 2020? Daca raspunsul este da, pe ce document ...
14Mar2021
Repartizare dividende catre asociat. Tratament fiscal
de
Ionut Jinga
valabil la 14 Mar 2021
Intrebare: Societatea noastra cu asociat unic prezinta urmatoarea situatie:- profit net 2019 de repartizat la dividende 97.510 lei- inregistrari ianuarie 2020 NC 121 = 1171.1 97.510 lei- distribuire la dividende ianuarie 2021 1171.1 = 457 97.510 lei- plata numerar in februarie 2021 10.000 lei- plata prin virament in martie 2021 50.000 leiCe obligatii declarative avem, ce impozite trebuie ...
07Nov2019
Vanzare imobil catre asociat si compensare cu imprumutul primit
de
Olguta Crevelescu
valabil la 07 Nov 2019
Intrebare: Un asociat unic, salariat si administrator al societatii poate sa cumpere un apartament din patrimoniul societatii in schimbul restituirii imprumutului de la asociati (contul 455)? Care este monografia contabila? Operatiunea se raporteaza la Oficiul spalarii banilor avand in vedere ca nu se manevreaza cash sau nu se deruleaza prin banca?
30Iun2017
Incasari si plati in valuta in afara Romaniei. Aplicarea Legii 70/2015
de
Olguta Crevelescu
valabil la 30 Iun 2017
Intrebare: Avand activitatea de agenturare a navelor (intermediere de servicii) la bordul navelor straine societatea face si schimb de numerar cash printr-un document de incasare sau plata pentru nevoile proprii ale navei. Acest document este semnat de comandantul navei, nava se aflata sub pavilion strain deci pe teritoriu strain conform Ordinului 42/1997 privind nationalitatea. Acest cash depaseste suma de ...
13Mar2017
Desemnare responsabil pentru raportare la Oficiul splarii banilor
de
Anca Ivanov
valabil la 13 Mar 2017
Intrebare: O societate comerciala care efectueaza incasarile si platile facturilor de achizitii si livrari interne si externe de valori peste 15000 euro doar prin conturile bancare si ocazional operatiuni cu sume in numerar in lei sau in valuta cu valoare mici sub 15 000 euro este sau nu este obligata sa desemneze persoana cu responsabilitati in aplicarea Legii 656/2002 si sa o comunice la Oficiului pentru ...
26Ian2015
Plata de dividende in numerar. Raportare la ONPCSB
de
Dana Hristu
valabil la 26 Ian 2015
Intrebare: In cursul lunii ianuarie s-a ridicat din banca suma de 150.000 lei pentru plata de dividende repartizate si neridicate. S-a intocmit un stat de plata a dividendelor si s-a ridicat de actionarul societatii suma din caserie. Trebuie raportata suma la Oficiul Spalarii Banilor? Daca da, ce formulare se depun? Daca am fi impartit suma in mai multe state de plata care sa fie sub 15.000 euro mai ...
Un produs marca