Consultanta specializata pentru CONTABILI 
776 intrebari si raspunsuri despre platitori de tva oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 4
Se afiseaza 91 - 120 din 776 intrebari si raspunsuri
09Mai2022
Inregistrare in scopuri de TVA la solicitarea Emag
de
Anca Ivanov
valabil la 09 Mai 2022
Intrebare: O microintreprindere este neplatitoare de tva. Are ca obiect de activitate comert online cu cod CAEN 4791. Livreaza bunuri catre persoane fizice din Romania, respectiv Ungaria prin platforma Emag (marketplace). Cifra de afaceri realizata la 30.04.2022 aferenta livrarilor catre persoane fizice din Romania este in cuantum de 37.000 lei (7.985 euro la cursul de 4.6337) si cifra de afaceri realizata ...
09Mai2022
Vanzare cladiri si terenul aferent
de
Anca Bilas
valabil la 09 Mai 2022
Intrebare: O societate este platitoare de impozit pe veniturile microintreprinderii si de TVA. Intentioneaza sa vanda o cladire si terenul pe care aceasta este construita. In acest sens se intocmeste un antecontract de vanzare-cumparare in care se stabileste facturarea unui avans de 70.000 euro.1. Cu ce cota de TVA se intocmeste factura de avans?2. Care este cota de TVA cu care vanzatorul va face ...
06Mai2022
SAF-T
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 06 Mai 2022
Intrebare: Societatea a intrat in categoria marilor contribuabili incepand cu data de 01.01.2022. Contabilitatea este tinuta in paralel (financiara si de gestiune). Exemplu: 9210, 521 = 4011 100 lei, sistemul contand automat: 6110 = 9010 100 lei. Trebuie raportate si toate conturile de clasa 9 impreuna cu toate tranzactiile aferente acestei clase? Care sectiuni din D406 trebuie raportate lunar, avand in ...
30Apr2022
Factura de reparatii decontata de asigurator. Inregistrare si raportare
de
Ana Avram
valabil la 30 Apr 2022
Intrebare: O societate este platitoare de TVA. A primit de la service auto o factura cu explicatia: "factura conform accept plata dosar Euroins'' pentru masina firmei lovita de un conductor auto care avea asigurare la Eurions. Factura a venit insotita de o declaratie tipizata prin care firma pe numele careia s-a emis factura (proprietara autoturismului avariat) permite service-ului sa depuna ...
28Apr2022
Vanzare cladiri noi
de
Anca Bilas
valabil la 28 Apr 2022
Intrebare: O firma este platitoare de TVA. Vinde cladiri noi - 200 mp (receptionate in 2021) cu teren (600 m) catre persoane fizice si persoane juridice platitoare de TVA. Ce TVA se aplica?O firma platitoare de TVA vinde cladire veche (3 ani) catre persoane fizice si persoane juridice platitoare de TVA. Ce TVA se aplica? Cand o cladire devine veche? La cat timp dupa receptie?
26Apr2022
Vanzare masa lemnoasa
de
Gabi Popescu
valabil la 26 Apr 2022
Intrebare: O SRL are cod CAEN 0220. Achizitioneaza masa lemnoasa pe picior de la diverse directii/ocoale silvice, dar si lemn rotund la drum auto. Vinde atat catre persoane juridice, cu factura si chitanta, cat si catre persoane fizice, pe baza casei fiscale. 1. Care este monografia contabila pentru achizitie masa lemnoasa pe picior si ulterior vanzarea lemnului sau a cherestelei obtinute catre persoane ...
19Apr2022
Ajustarea TVA pentru stocul de marfa
de
Anca Ivanov
valabil la 19 Apr 2022
Intrebare: Societate care in luna martie opteaza pentru tva la incasare are un stoc de marfa de 6.940 lei (produse alimentare achizitionate de la o societate platitoare de tva; facturile sunt platite). Pentru stocul de marfa se ajusteaza TVA? Care ar fi notele contabile aferente? Se raporteaza in declaratia 300?
15Apr2022
Donatie bunuri. Documente. Tratament fiscal
de
Elena Garofil
valabil la 15 Apr 2022
Intrebare: Suntem o SRL si dorim sa donam o imprimanta cu o valoare de inventar de 1.000 lei si un calculator de 4.200 lei.1. Ce documente trebuie sa intocmeasca SRL (contract, proces verbal, liste inventar etc.)?2. Cheltuielile sunt nedeductibile la calculul impozitului pe profit?3. Suntem platitori de TVA. Trebuie sa platim tva 988 lei?4. Se face autofactura pentru aceasta TVA?5. Care este ...
14Apr2022
Marfa achizitionata la licitatie, vanduta ulterior ca deseuri. Tratament fiscal
de
Elena Garofil
valabil la 14 Apr 2022
Intrebare: Noi suntem platitori de TVA si de impozit pe profit. Achizitionam marfa din falimente (adica furnizorul intra in faliment si se scoate la licitatie marfa). La intrarea in gestiune se receptioneaza marfa, dar nu avem cum sa probam toate produsele daca sunt functionale (scule, utilaje). Dupa o perioada, cand se probeaza aparaturile, utilajele se constata ca sunt defecte si de predau la fier vechi. ...
12Apr2022
Vanzare imobil vechi
de
Bajan Camelia
valabil la 12 Apr 2022
Intrebare: SC X SRL achizitioneaza in anul 2012 un imobil in suma de 40.000 lei de la o persoana fizica fara tva. In anul 2022 intentioneaza sa vanda imobilul catre o persoana juridica platitoare de TVA. Imobilul a fost amortizat ajungand la valoarea ramasa de amortizat de 12.000 lei. Societatea X SRL nu a inchiriat imobilul si nu a facut nicio amenajare pe perioada 2012-2022.Vanzarea imobilului se face ...
04Apr2022
Achizitie intracomunitara de bunuri din Polonia
de
Adela Oncescu
valabil la 04 Apr 2022
Intrebare: Cum procedez cu o factura de achizitie consumabile din Polonia care e facturata cu tva Polonia 23% (nu s-a tinut cont de scutire), noi fiind platitori de tva?
01Apr2022
Factura prosumator
de
Gabi Popescu
valabil la 01 Apr 2022
Intrebare: Firma noastra a achizitionat si montat o centrala fotovoltaica. Pentru cantitatea de energie produsa in plus a incheiat un contract de vanzare cumparare energie electrica produsa de Pro Consumatori care detin centrale electrice de producere a energiei electrice din surse regenerabile cu Enel. Acestia ne solicita sa emitem factura de vanzare cu taxare inversa. Vindem o cantitate forte mica ...
27Mar2022
Corectie tva deductibila perioada 2019-2020
de
Vera Constantin
valabil la 27 Mar 2022
Intrebare: O societate comerciala (SRL) este inregistrata ca platitoare de TVA la incasare din 01.01.2013. In data de 29.04.2016 i s-a anulat inregistrarea tva dintr-o eroare a ONRC, pentru care s-a solicitat la ONRC apoi ANAF indreptarea erorii materiale. In mai 2016 ANAF a corectat, dar cu TVA normal.Firma a presupus ca este tot la TVA la incasare pana in anul 2019 cand a verificat si a vazut in ...
25Mar2022
Refacturare cheltuieli primite de la un neplatitor de tva
de
Olguta Crevelescu
valabil la 25 Mar 2022
Intrebare: O societate refactureaza utilitati, dar si alte obligatii catre societatile carora le-a inchiriat imobilul. Facturile sunt primite de la furnizori care pot fi sau nu platitori de tvaLa refacturare avem obligatia sa refecturam tva cu 19% indiferent daca am avut sau nu drept de deducere?
12Mar2022
Vanzare deseuri. Intocmire factura si declarare operatiune
de
Vera Constantin
valabil la 12 Mar 2022
Intrebare: Societatea noastra factureaza lunar deseuri catre o firma colectoare. Care sunt obligatiile societatii noastre care factureaza aceste deseuri in ceea ce priveste taxa de mediu? Cine este obligat sa plateasca aceasta taxa? Sunt cerinte speciale privind intocmirea facturii? Cum se evidentiaza in contabilitatea societatii noastre aceasta taxa?
11Mar2022
Vanzare bun de capital dupa retragerea optionala din evidenta platitorilor de TVA. Obligatii fiscale TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 11 Mar 2022
Intrebare: Am achizitionat un mijloc fix cu taxare inversa (furnizor extern). In acel moment eram platitoare de TVA. Intre timp am devenit neplatitori de TVA si am decis sa vindem mijlocul fix achizitionat si care in acest moment nu este amortizat complet. Putem sa vindem mijlocul fix fara sa percem tva?
11Mar2022
Neplatitoare de TVA. Servicii de transport intracomunitar
de
Ionut Jinga
valabil la 11 Mar 2022
Intrebare: O societate este infiintata in anul 2022. Are ca obiect principal de activitate "Transport rutier de marfa". Acesta va efectua transport marfa RO-UE-RO, va factura servicii de transport atat catre parteneri din Romania, cat si pentru parteneri platitori de TVA din UE. In anul 2022 se estimeaza o cifra de afaceri sub suma de 300.000 lei.Datorita faptului ca va factura servicii de transport ...
09Mar2022
Monografie second hand
de
Gabi Popescu
valabil la 09 Mar 2022
Intrebare: Care este monografia contabila in cazul bunurilor second-hand?
07Mar2022
Vanzare cladire construita in anul 2014. Regim TVA
de
Constanta Popa
valabil la 07 Mar 2022
Intrebare: O persoana juridica vinde catre o alta persoana juridica (ambele platitoare de TVA) un imobil (cladire si teren). Cladirea a fost data in folosinta in anul 2014, face parte din acelasi corp funciar cu terenul, iar valoarea ei este mai mare decat valoarea terenului, conform raport de evaluare. Vanzatoarea a dedus TVA cu ocazia construirii cladirii.Cum se intocmeste factura de vanzare al ...
06Mar2022
Inregistrare factura Enel. Plafonare baza
de
Elena Garofil
valabil la 06 Mar 2022
Intrebare: Factura de la furnizorul de energie are urmatoarele pozitii:consum .........................896.27 2.TVA aferenta consumului 170.29 3. plafonare baza...............- 62.76 4.TVA plafonare.................-11.93.Total de plata factura..........991.87 1.1. Va rugam sa ne ajutati cu o monografie pentru toate pozitiile din factura.2. Ce informatii din factura mai sus mentionata ...
01Mar2022
TVA de recuperat in balanta firmei neplatitoare de TVA
de
Anca Ivanov
valabil la 01 Mar 2022
Intrebare: In evidenta unei societati exista o suma de 10.907 lei, TVA de recuperat, dintr-o perioada dinainte de decembrie 2014, cand probabil a fost platitoare de TVA. Cum se procedeaza in acest moment? Este corect sa ramana aceasta suma in balanta sau cum se stinge? Cel putin din anul 2016 societatea este neplatitoare de TVA.
17Feb2022
Bonuri fiscale fara atributul RO. Deducere TVA
de
Ana Avram
valabil la 17 Feb 2022
Intrebare: Suntem platitori de TVA si avem bonuri de combustibil pe care apare doar codul fiscal si denumirea firmei noastre fara RO.In aceasta situatie se poate deduce TVA de pe bon? Oricum deducem doar 50% TVA.
15Feb2022
Servicii de curatenie in incinta unui bun imobil din Romania. Beneficiar din stat tert. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 15 Feb 2022
Intrebare: O societate are un contract cu firma X din SUA. Firma X are un birou in Romania si lucreaza pentru ambasada - firma Y. Noi, firma Z, venim si prestam servicii de curatenie pentru firma Y (ambasada), dar trebuie sa facturam catre firma X din SUA, firma de la care avem CUI de Romania. Prestarea de servicii se efectueaza in Romania si suntem platitori de TVA.Cum putem factura? Se declara in d394 ...
07Feb2022
Achizitii intracomunitare cu TVA
de
Olguta Crevelescu
valabil la 07 Feb 2022
Intrebare: O SRL este platitoare de TVA trimestrial. Face urmatoarele tranzactii: 1. Achizitioneaza de pe un site online din Germania o imprimanta. Factura este emisa de catre furnizorul din Ge cu TVA. Care este tratamentul TVA in aceasta situatie? Avem obligatia declararii facturii in declaratia 390? Daca da, care este suma care se raporteaza (suma neta sau total factura cu tva)? Avem obligatia ...
01Feb2022
Prelucrare masa lemnoasa
de
Gabi Popescu
valabil la 01 Feb 2022
Intrebare: Societatea noastra are drept activitate principala exploatare forestiera. Achizitionam masa lemnoasa pe picior de la ocoalele silvice. In urma exploatarii rezulta bustean si lemn de foc. Aceste produse se transporta pe baza de aviz de expeditie material lemnos la punct de lucru intr-o alta localitatea fata de unde isi are sediul. La acest punct de lucru avem activitatea de comert cu ridicata al ...
30Ian2022
Servicii it de la furnizori din Argentina. Impozit pe nerezidenti. Regim TVA. DAC6
de
Ana Avram
valabil la 30 Ian 2022
Intrebare: Suntem o firma platitoare de TVA si impozit micro din Romania. Vom incheia un contract de prestari servicii dezvoltare software cu o societate inregistrata in Argentina. Pentru acest furnizor vom fi obligati sa retinem impozit pe nerezidenti? Cum ar trebui procedat? Sa le cerem certificat de rezidenta fiscala pentru a nu fi obligati la retinerea impozitului pe nerezidenti si nici la depunerea ...
15Ian2022
Monografie contabila exploatare forestiera
de
Vera Constantin
valabil la 15 Ian 2022
Intrebare: Societatea se ocupa cu exploatare forestiera. Se achizitioneaza masa lemnoasa pe picior 200 mc la pretul de 500 lei (din APV avem 100 mc lemn lucru si 100 mc lemn foc).301 = 401 100.0004426 = 4426 19.000In urma exploatarii rezulta 30 mc lemn lucru si 170 lemn foc.Am inregistrat: 345.1 = 711 16.500 (30 mc*550 lei)345.2 = 711 42.500 (170 mc*250 lei)601 = 301 100.000- 20 mc de lemn ...
12Ian2022
Schimbarea perioadei fiscale pentru TVA
de
Anca Ivanov
valabil la 12 Ian 2022
Intrebare: O PFA devine platitoare de TVA prin depasire de plafon incepand cu data 01.12.2021 si are ca perioada fiscala pentru anul 2021 trimestrul calendaristic. PFA realizeaza in luna decembrie o cifra de afaceri de 104.000 lei. Intrucat plafonul recalculat pentru anul 2021 este de 104.000/1*12=1.248.000 lei, PFA trebuie sa treaca la TVA lunar in anul 2022. In acest sens, se va depune declaratia 700 ...
11Ian2022
Participare la conferinta
de
Gabi Popescu
valabil la 11 Ian 2022
Intrebare: O societate comerciala cu sediul in Romania este platitoare de tva. Are ca obiect de activitate organizarea de evenimente. Organizeaza o conferinta internationala la care participa persoane fizice si juridice din Romania, din Uniunea Europeana si din tari din afara Uniunii Europene. Participantii vor fi prezenti la conferinta fizic (prin prezenta in sala) sau online (pe o platforma pusa la ...
07Ian2022
Cota de TVA pentru achizitia de masa lemnoasa
de
Elena Garofil
valabil la 07 Ian 2022
Intrebare: Societatea noastra achizitioneaza masa lemnoasa pe picior de la ocoalele silvice. Suntem platitori de TVA si aplicam taxarea inversa. La achizitia masei lemnoase pe picior taxarea inversa 4426 la 4427 la ce cota de TVA o calculam? 19% sau 5%, avand in vedere faptul ca TVA se aplica diferentiat pentru lemnul de foc si lemnul de lucru? Factura se emite pentru masa lemnoasa pe picior, nu diferentiat ...
Un produs marca