Consultanta specializata pentru CONTABILI 
312 intrebari si raspunsuri despre prestari intracomunitare oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 4
Se afiseaza 91 - 120 din 312 intrebari si raspunsuri
01Oct2022
Servicii de transport de bunuri prestate pentru beneficiar persoana juridica din Germania. Regim fiscal pentru tva
de
Diana Popescu
valabil la 01 Oct 2022
Intrebare: O microintreprindere platitoare de TVA lunar presteaza servicii de transport intre diferite state din UE pe parcursul unei luni, doar in spatiu UE pentru o societate din Germania. Lunar societatea factureaza aplicand taxare inversa aceste servicii catre societatea din Germania (cu cod valid VIES) si declara in declaratia 390la prestari servicii intracomunitare (locul prestarii e la beneficiar art ...
28Sep2022
Servicii de montare echipamente. Beneficiar din stat membru. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 28 Sep 2022
Intrebare: O societate platitoare de TVA din Romania (A) are un contract de prestari servicii pentru o societate platitoare de TVA din Italia (B) - producator de echipamente si utilaje pentru manipularea si stocarea cerealelor.Serviciile pe care firma din Romania le presteaza se refera la:- acordare de asistenta tehnica la montaj si la pornirea echipamentelor;- acordare servicii de inginerie ...
03Sep2022
Servicii prestate pentru bunuri imobile situate intr-un stat membru
de
Amelia Dumitras
valabil la 03 Sep 2022
Intrebare: O societate neplatitoare de tva presteaza servicii de constructii la persoane fizice din UE - Franta. Avem scos si CUI in regim special pentru ca mai elibereaza ocazitional si catre o persoana jurdica inregistrata in VIES. Societatea din Romania a fost la ANAF din Franta sa se inregistreze sa plateasca TVA pentru facturile eliberate catre persoane fizice. Nimeni nu stie nimic. A fost si la un ...
21Iul2022
Livrari de bunuri si prestari de servicii. Raportare fiscala prin decontul de TVA cod 300
de
Amelia Dumitras
valabil la 21 Iul 2022
Intrebare: Suntem o microintreprindere. La ce rand din jurnalul de tva se declara:1. facturile emise de tip SDD (scutite cu drept de deducere); 2. facturile emise catre clienti UE;3. facturile emise catre clienti non-UE?
15Iul2022
Activitate agent de munca temporara. Aspecte contabile si fiscale
de
Ionut Jinga
valabil la 15 Iul 2022
Intrebare: O societate autorizata ca agent de munca temporara pune la dispozitia unui utilizator din UE (Belgia) un numar de 6 salariati. Lunar, agentia factureaza utilizatorului drepturile salariale cuvenite salariatilor temporari si comisionul convenit conform contractului incheiat intre agentul de munca temporara si utilizator. Agentul de munca temporara (SRL) este platitor de impozit pe veniturile ...
18Iun2022
Servicii montaj si instalare in Romania. Utilaje livrate de furnizor intracomunitar
de
Amelia Dumitras
valabil la 18 Iun 2022
Intrebare: Firma A, microintreprindere, cu sediul in Romania si cod valid de TVA, a subcontractat montajul/instalarea unor utilaje de la firma B din Germania cu cod valid TVA. Firma B din Germania factureaza utilajele si montajul catre firma C din Romania cu cod valid de TVA, urmand sa fie instalate la sediul firmei C intr-o hala de productie, acestea intrand in categoria utilajelor care pot fi demontate si ...
18Iun2022
Servicii de intermediere. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 18 Iun 2022
Intrebare: O firma SRL este platitoare de tva. Are activitate de intermediere. 1. Primeste factura de la agentia de turism (Dertour - cu servicii de cazare externa sau bilete de avion) si intermediaza vanzarea serviciilor turistice. Emite facturi in nume propriu catre clienti. Cum factureaza aceste servicii? Cu sau fara tva?2. De asemenea, intermediaza vanzari apartamente in Dubai si emite facturi ...
12Mai2022
Comercializare servicii pe cale electronica. Tratament TVA
de
Bajan Camelia
valabil la 12 Mai 2022
Intrebare: O societate este neplatitoare de TVA (din Romania). Are cod special de TVA. Doreste sa comercializeze servicii pe cale electronica (exemplu: imagini, texte, articole etc.) prin intermediul unui site online, in Romania, in tari UE si in tari non-UE atat catre persoane fizice, cat si catre persoane juridice. Care este codul CAEN pentru desfasurarea activitatii? Care va fi regimul TVA in cazul ...
18Apr2022
Obligatie de inregistrare in scopuri de tva anterior prestarii de servicii intracomunitare
de
Diana Popescu
valabil la 18 Apr 2022
Intrebare: O microintreprindere este neplatitoare de TVA (din Romania). Presteaza servicii IT pentru o societate impozabila din Germania. Societatea din Romania trebuie sa se inregistreze ca platitoare de TVA sau sa-si ia cod special de TVA?
17Apr2022
Servicii prestate pentru beneficiar din stat tert. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 17 Apr 2022
Intrebare: SRL este inregistrata ca neplatitoare de TVA, dar are cod special de TVA pentru prestari servicii intracomunitare. Presteaza servicii pe cale electronica catre o societate din Ceuta Spania care nu a furnizat un cod valid de TVA. 1. Acest oras autonom face parte din Uniunea Europeana? 2. Care este tratamentul TVA la facturare? 3. Ce obligatii declarative are societatea in acest caz? 4. ...
11Apr2022
Factura emisa pentru energia consumata si utilizarea de echipamente pe teritoriul national
de
Diana Popescu
valabil la 11 Apr 2022
Intrebare: O firma din Romania este platitoare de TVA. Primeste o echipa de muncitori de la un client din Franta. Aceasta echipa isi va prelucra materialul adus de ei din Franta pe utilajele si la sediul firmei din Romania. Firma din Romania doreste sa factureze firmei din Franta costul cu uzura si consumul energetic al utilajelor pe baza unui tarif orar. Ce regim fiscal are aceasta factura? Factura se ...
04Apr2022
Servicii proiectare web si servicii suport it. Achizitie servicii electronice
de
Amelia Dumitras
valabil la 04 Apr 2022
Intrebare: O firma este neplatitoare de tva. Are cod de tva. Presteaza servicii de proiectare web si intretinere catre persoane fizice si juridice din UE si din afara UE. De pe ce cod trebuie emise facturile? Cu ce regim al tva si cum trebuie declarate? Firma face si achizitii de servicii (taxe legate de serviciile prestate) din afara UE pentru care furnizorul comunica cod EU. Ce cod trebuie sa ...
21Mar2022
Lucrari de tamplarie executate in UE cu livrare si montare
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 21 Mar 2022
Intrebare: O societate cu cod CAEN 4332 "Lucrari de tamplarie si dulgherie" este platitoare de tva si de impozit pe profit (are capital social peste 45.000 lei). Achizitioneaza materiale in baza unei comenzi primite de la client si executa tamplarie din lemn pe care o monteaza la sediul clientului. Achizitia de materiale se inregistreaza 3028 = 401, iar livrarea si montarea tamplariei 4111 = 704.Cand ...
19Mar2022
Servicii it. Prestator in regim special de scutire. Tratament fiscal in Romania
de
Amelia Dumitras
valabil la 19 Mar 2022
Intrebare: Pentru prestarea serviciilor ca si PFA pentru o persoana juridica din Anglia este nevoie de inregistrarea in scopuri de tva? Locul prestarii este in Romania, prestarile fiind in domeniul it?
23Feb2022
Servicii pentru bunuri imobile din diverse state membre. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 23 Feb 2022
Intrebare: O firma este neplatitoare de TVA. Presteaza servicii de constructii (faiantare) in UE. Ce obligatii are firma din punctul de vedere al TVA si al impozitului, atat in Romania, cat si in UE?
11Feb2022
Determinarea pro ratei provizorii in cursul anului
de
Amelia Dumitras
valabil la 11 Feb 2022
Intrebare: Din acest an societatea va avea si operatiuni scutite de tva fara drept de deducere (inchiriere apartament cumparat in 2017).Cum trebuie calculata prorata? Trebuie facuta si ajustarea de tva? Prorata trebuie calculata lunar (exemplu concret de calcul)? Activitatea predominanta este cu tva.
04Feb2022
Livrari intracomunitare cu asamblare si montare in alt stat membru. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 04 Feb 2022
Intrebare: Suntem o societate platitoare de TVA. Activitatea de productie este de tamplarie PVC. Livram in tara si in comunitatea europeana. In acest an avem propunere de colaborare cu persoane juridice din Franta (platitoare de tva) si persoane fizice care au solicitat si montajul acestor produse.Care este tratamentul fiscal din punctul de vedere al tva si ce obligatii avem pe teritoriul Frantei?
29Ian2022
Mod de raportare prin decontul de TVA cod 300 pentru deducere
de
Amelia Dumitras
valabil la 29 Ian 2022
Intrebare: Societatea noastra are diverse situatii in care considera TVA nedeductibila procentual sau integral, in functie de prevederea legislativa. Ajustarea de TVA o inregistram lunar la combustibil pentru: 50%, intretinere si reparatii auto 50% si anual la depasire protocol, precum si ajustarea de TVA la minusuri de inventar. Mai exista situatii in care furnizorii din Romania nu emit factura pe ...
15Ian2022
Prelucrare materiale textile din Germania
de
Vera Constantin
valabil la 15 Ian 2022
Intrebare: O firma din Romania primeste materiale textile cu aviz din Germania pentru confectionarea unor halate. Firma din Romania intocmeste factura fara tva pentru firma din Germania pentru prestari servicii si returneaza halatele cu aviz.Care este monografia contabila?
31Dec2021
Servicii hoteliere complexe pentru animale de companie. Regim fiscal TVA. Beneficiari diversi
de
Amelia Dumitras
valabil la 31 Dec 2021
Intrebare: O SRL este inregistrata in Romania. Este neplatitoare de tva. Presteaza servicii: cazare, transport, servicii de cosmetica pentru animale, tuns, spalat. Locul (fizic) prestarii acestor servicii pentru cazarea animalelor, precum si cosmetizarea acestora este la sediul firmei, in Romania. La cererea clientilor, societatea va presta si servicii de transport al animalelor (contra cost) pentru a fi ...
25Dec2021
Prestari servicii legate de bunuri imobile. Regim TVA
de
Elena Garofil
valabil la 25 Dec 2021
Intrebare: O societate comerciala este inregistrata cu sediul in Romania si este neplatitoare de TVA. Intentioneaza sa presteze servicii in constructii la bunuri imobile in Franta si servicii de intocmire deviz lucrari de constructii ale imobilelor din Franta. Beneficiarii serviciilor oferite de societatea din Romania vor fi: persoane fizice rezidente in Franta si societati platitoare de tva din Franta. ...
23Dec2021
Prestari servicii de consultanta. Beneficiari diversi. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 23 Dec 2021
Intrebare: Societatea X este neplatitoare de TVA in Romania, dar are cod special de TVA pentru operatiuni intracomunitare. Obiectul de activitate este: "Prestari servicii de consultanta GDPR". Clientii sunt intracomunitari (persoane juridice platitoare de TVA si neplatitoare de TVA, precum si persoane fizice neplatitoare de TVA) si externi UE.Din punctul de vedere al TVA, precum si al codului fiscal ...
23Dec2021
Intreprindere mica. Prestari servicii it catre client din SUA
de
Ana Avram
valabil la 23 Dec 2021
Intrebare: Se doreste infiintarea unei SRL pentru prestare de servicii, astfel: clientul din SUA are nevoie de oameni din Romania pentru dezvoltare software. Practic, echipa nu e doar de aici, ci si de la ei (nu firma din Romania dezvolta full tot produsul), ci practic ei vin cu expertiza de business, iar SRL din Romania vine cu cea tehnica. Practic, compania din state va plati catre viitoarea companie din ...
15Dec2021
Prestare servicii prin platforma Bolt. Obligatii fiscale
de
Amelia Dumitras
valabil la 15 Dec 2021
Intrebare: O PFA presteaza servicii taxi utilizand platforma Bolt. 1. Ce obligatii declarative are? TVA si impozit pe veniturile nerezidentilor pentru comisionul platit catre Bolt?2. Cum se declara bonusurile primite de la Bolt cand acestia dau facturi de compensare pentru bonusuri (adica la beneficiar apare Boltul)? Se declara la prestari de servicii intracomunitare in d390 aceste bonusuri?
27Nov2021
Regim TVA pentru servicii de prelucrare
de
Diana Popescu
valabil la 27 Nov 2021
Intrebare: 1. O companie Alfa este inregistrata in scopuri de TVA in Polonia. Livreaza hartie pentru a fi tiparita, unei companii Beta (pentru pliante), inregistrata in scopuri de TVA in Romania, pe baza de aviz de insotire a marfii si CMR. Pliantele tiparite sunt livrate de firma B din Romania catre o firma Alfa din Bulgaria, emitand factura catre Alfa din Polonia.2. Aceeasi situatie prezentata mai ...
22Nov2021
Servicii prestate de persoana impozabila in regim special de scutire. Beneficiari din state terte si state membre
de
Amelia Dumitras
valabil la 22 Nov 2021
Intrebare: Persoana juridica nou infiintata, neplatitoare de TVA, presteaza servicii pe platforma online UP WORK. Serviciile sunt prestate catre persoane inregistrate si neinregistrate in scopuri de TVA din UE sau non-UE.1. Care este modul de facturare catre parteneri UE si non-UE din punct de vedere al TVA?2 Trebuie obtinut cod special de TVA?3 Daca da, cine este obligat la plata TVA?
20Nov2021
Revizie tehnica pentru utilaj livrat in Suedia. Regim fiscal pentru tva
de
Diana Popescu
valabil la 20 Nov 2021
Intrebare: In urma cu cativa ani am livrat un utilaj in Suedia. Acum trebuie sa realizam o revizie tehnica la acel utilaj. Vom face factura fara tva? Cum facturam daca se deplaseaza o persoana in Suedia si face efectiv revizia? Cum facturam daca facem revizia online din Romania?
19Nov2021
Avans pentru lucrari bun imobil din stat membru. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 19 Nov 2021
Intrebare: Firma de constructii factureaza catre societatea din Italia facturi de avans pentru lucrari ce vor urma sa se efectueze. Facturile sunt cu taxare inversa.Facturile de avans intracomunitar se declara in declaratia 390?Daca se depaseste pragul valoric Intrastat de 900.000 lei, trebuie depusa declaratia intrastat?
13Oct2021
Livrare intracomunitara de bunuri si transport. Regim TVA
de
Elena Garofil
valabil la 13 Oct 2021
Intrebare: Am facut un export in luna septembrie catre 2 firme din Ungaria, ambele cu nr. valid de tva. In saga am mers la iesiri valuta tip factura tva 0. Am facturat de asemenea pe aceeasi factura si cheltuieli de transport tot cu tva 0 si le-am inregistrat in contul 704. Pe factura apare mentiunea scutit de tva conform art 294 alin 2 lit a si d. In declaratia 390 programul pune valoarea transportului in ...
07Oct2021
Servicii bun imobil din stat membru. Regim fiscal TVA
de
Amelia Dumitras
valabil la 07 Oct 2021
Intrebare: SRL cu sediul in Romania presteaza servicii catre o societate din Italia, cu cod VIES. Serviciile sunt prestate la un bun imobil din Italia. Cum se factureaza aceste servicii ce se specifica pe factura la rubrica de TVA? Care sunt inregistrarile contabile? Dar declaratiile in care trebuie evidentiata aceasta factura?
Un produs marca