Consultanta specializata pentru CONTABILI 
1389 intrebari si raspunsuri despre perioada de raportare oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 1389 intrebari si raspunsuri
21Sep2021
Declarare livrari intracomunitare de bunuri la distanta
de
Elena Garofil
valabil la 21 Sep 2021
Intrebare: Societatea s-a inscris in sistemul OSS incepand cu 01.08.2021 primind din partea ANAF si decizia de admitere. 1. Incepand cu data de 01.08.2021 societatea va face livrari intracomunitare catre persoanele impozabile care apar in VIES la fel ca si pana atunci (adica conform art. 294 alin. 2)? 2. Vanzarile la distanta catre persoanele fizice sau juridice care nu apar in VIES se vor face cu TVA ...
14Dec2019
Perioada de raportare TVA. Calcul cifra de afaceri recalculata
de
Elena Garofil
valabil la 14 Dec 2019
Intrebare: Incepand cu data de 01.11.2019 societatea devine platitoare de TVA (trimestru). In prioada 01-10.2019 cifra de afaceri este de 310.000 lei la care se mai adauga pentru luna 11 si 12 din 2019 suma de 250.000 lei, rezultand o cifra de afaceri de 560.000 lei. Pentru a schimba perioada decontului de TVA cu data de 01.01.2020 de la trimestru la luna ce venituri se iau in calcul: luna 11 si 12 din 2019 ...
12Sep2018
Casa de marcat. Transmitere fisiere XML. Perioada de raportare fara activitate
de
Constanta Popa
valabil la 12 Sep 2018
Intrebare: Am achizitionat doua case de marcat din generatia solicitata de noile reglementari. In luna august nu au fost utilizate pentru activitatea comerciala si doar au fost fiscalizate. Avem doar Z de fiscalizare. Am inceput sa le utilizam incepand cu 01.09.2018. Am incercat sa emit declaratia A4200 pentru luna august dar obtin erori cel mai probabil pentru ca nu au fost utilizate drept case de marcat. ...
18Mai2017
Anulare cod TVA in perioada de raportare. Declaratia 394
de
Dana Hristu
valabil la 18 Mai 2017
Intrebare: Primim facturi de la furnizori a caror cod de TVA a fost retras conform art. 316 alin. (11) lit. h) din Codul fiscal. Aceste facturi trebuie sau nu sa cuprinda drept baza in declaratia 394 si TVA nedeductibila?
19Aug2016
Cartusul referitor la tipul platitorului si perioada de raportare pentru Declaratia 394
de
Dana Hristu
valabil la 19 Aug 2016
Intrebare: Pentru luna iulie 2016 ce tip de declaratie D394 se depune D394 sau D394T?
17Aug2016
Completare Declaratie 394 in cazul in care factura este primita de la furnizor intr-o alta perioada de raportare fata de data emiterii
de
Marilena Radulescu
valabil la 17 Aug 2016
Intrebare: Am primit o factura cu data de iunie in luna iulie se poate face rectificativa la Declaratia 394 la luna iunie sau va fi cuprinsa in Declaratia 394 la luna iulie?
02Mar2015
Profit reinvestit societate care are alta perioada de raportare
de
Elena Ionescu
valabil la 02 Mar 2015
Intrebare: Cum aplic corect deducerea din profitul reivestit conform HG 421/2014?Suntem o societate platitoare de impozit pe profit trimestrial si am aplicat ptr schimbarea anului fiscal .- primul an fiscal este ianuarie 2014- septembrie 2015 ( 21 luni)- calcul-ul si declararea in declaratia 100 se face trimestrial din cauza ca anul anterior societatea a avut pierdere si nu a putut aplica ptr plati ...
23Feb2014
Rectificarea tranzactiilor nedeclarate, in perioada de raportare anterioara
de
Dana Hristu
valabil la 23 Feb 2014
Intrebare: O sa va rugam sa ne sprijiniti cu raspunsul la intrebarea urmatoare:-dupa depunerea declaratie 390 si a decontului de TVA pe luna decembrie 2013 s-au mai primit facturi de la un partener extern datate decembrie 2013.Facturile in cauza au fost inregistrate pe luna decembrie 2013,si nu influenteaza tva-ul de plata ,fiind aplicata taxarea inversa.Modidifcari ar trebui sa apara in decontul de TVA ...
03Aug2011
Perioada de raportare TVA. Depasire plafon 100.000 eur in cursul anului
de
Dana Hristu
valabil la 03 Aug 2011
Intrebare: O societate platitoare de TVA cu o perioada de raportare a TVA trimestriala, in cel de al doilea trimestru al acestui an a depasit plafonul de 100.000 euro. Incepand cu luna iulie 2011 intocmeste declaratia TVA lunar?Ce declaratii se mai intocmesc pentru aceasta si care este termenul de depunere.
12Dec2022
Perioada raportare active
de
Costin Istrate
valabil la 12 Dec 2022
Intrebare: Care este perioada de raportare in D406 (raportarea SAF-T) pentru bunurile de domeniu public reprezentand mijloace fixe primite in administrare/concesiune inregistrate extracontabil in contul 8038?
06Dec2022
Pierdere valabilitate esalonare in forma simplificata. Decizie de mentinere a esalonarii. Completare deconturi de TVA
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 06 Dec 2022
Intrebare: O societate comerciala cu obiect principal de activitate "Comert cu amanuntul de piese si accesorii pentru autovehicule" - codul CAEN 4532 este platitoare de TVA lunar. A beneficiat de esalonare simplificata pentru obligatiile fiscale principale si accesorii restante, vechimea acestora fiind mai mica de 12 luni. Decizia de esalonare a fost emisa in data de 25.07.2022. Deoarece nu a achitat ...
29Iul2022
Termen depunere R405
de
Elena Garofil
valabil la 29 Iul 2022
Intrebare: Care este termenul de depunere al declaratiei R405 pentru anul 2022?Societatea are perioada de raportare 01.01 - 31.12.2022.
24Nov2021
Completare cod CAEN in decontul de TVA
de
Elena Garofil
valabil la 24 Nov 2021
Intrebare: Am codul CAEN 4211 conform certificatului constatator, reprezentand activitatea principala. Activitatea mea preponderenta este 7732, reprezentand o activitate secundara.Trebuie sa transmit declaratia 300 cu codul activitatii preponderente efectiv desfasurata in perioada de raportare, adica 7732?
11Sep2021
D300. Vanzari la distanta
de
Vera Constantin
valabil la 11 Sep 2021
Intrebare: Vanzari intracomunitare de bunuri la distanta si prestari de servicii de telecomunicatii, de radiodifuziune si televiziune, precum si servicii furnizate pe cale electronica catre persoane neimpozabile dintr-un alt stat membru. In decontul TVA avem urmatoarele randuri:Rd. 3 decontul TVA - Livrari de bunuri sau prestari de servicii pentru care locul livrarii/locul prestarii este in afara ...
17Feb2021
Completare decont de TVA la livrari de bunuri pentru care se aplica masuri de simplificare
de
Simona Stanculescu
valabil la 17 Feb 2021
Intrebare: In decontul de tva sub randul 46 exista intrebarea: ati efectuat urmatoarele operatiuni pentru care se aplica taxare inversa in conforme cu prevederile art 331 din Codul fiscal al caror exigibilitate intervine in perioada de raportare? Noi avem comert cu cereale.Se bifeaza casuta livrare de cereale si plante tehnice cu DA?
10Dec2020
D394. Tranzactii cu persoane afiliate nerezidente
de
Nicolae Liviu
valabil la 10 Dec 2020
Intrebare: Un SRL platior de impozit pe profit si TVA, desfasoara tranzactii lunare cu asociatul unic din Germania, facturandu-i servicii de realizarea a softului. Aceste tranzactii se declara lunar prin declaratia 390. Fiind tranzactii intracomunitare cu persoana juridica afiliata declarate in D390, este corecta bifarea in declaratia 394 a casutei cu Au fost efectuate operatiuni cu persoane ...
25Iun2020
Rectificativa Declaratie unica si obtinere bonificatie 10%
de
Nicolae Liviu
valabil la 25 Iun 2020
Intrebare: Un pensionar are un PFA - sistem real, infiintat in mai 2019. A depus Declaratia unica in 2019 pentru venitul estimat si CASS 1.664 lei (aferenta celor 8 luni de activitate). In martie 2020 depune Declaratia unica, dar la perioada de raportare an este 2020, pe recipisa apare ca s-a depus o declaratie pentru luna 12.2020 la sectiunea 1. Date privind impozitul pe venitul realizat in 2019, ...
27Mai2020
Regularizare TVA
de
Anca Ivanov
valabil la 27 Mai 2020
Intrebare: O societate comerciala platitoare de TVA lunar prezinta urmatoarea situatie:- TVA de plata aferenta lunii martie 2020 in suma de 1.000.000 lei (rd. 45 in declaratia 300 pe martie 2020);- TVA de 1.000.000 lei nu este achitata pana la data de 25.05.2020, care este termenul limita de depunere a decontului de TVA pe luna aprilie;- in luna aprilie, societatea inregistreaza o suma negativa de TVA ...
30Ian2019
Service auto. Inregistrari contabile
de
Gabi Popescu
valabil la 30 Ian 2019
Intrebare: Suntem un service auto care are drept obiect de activitate vanzare cu amanuntul a pieselor auto si efectuarea de lucrari reparatii auto. Toate opratiunile de vanzare se desfasoara prin intermediul casei de marcat, inclusiv vanzarile cu plata ulterioara. Datorita acestui aspect, nu exista corelatie intre vanzarile declarate in 394 si cele din A4200. Este corect modul de declarare? In acest sens am ...
17Sep2018
Declaratie pentru bonuri fiscale
de
Elena Garofil
valabil la 17 Sep 2018
Intrebare: Societatea a depus formularul A4200 pentru luna august 2018 folosind programul si indicatiile de pe site-ul ANAF. Declaratia a fost fara erori de validare. Singura problema este ca la perioada de raportare pe formular s-a luat din program implicit luna septembrie 2018 cu toate ca se vad pe borderoul anexat bonuri fiscale din perioada 01.08.2018-31.08.2018. La alte declaratii (D112, D394, D300, ...
09Aug2018
Raportari semestriale an 2018. Completarea Formularului 30
de
Dana Hristu
valabil la 09 Aug 2018
Intrebare: La raportarile semestriale 2018 pentru mari contribuabili, la formularul 30 "Date informative" a aparut un rand nou, respectiv: XIII. Dividende distribuite actionarilor in perioada de raportare RD. 152a Dividende distribuite actionarilor in perioada de raportare 2017/2018Ce se raporteaza aici - dividendele distribuite din profitul anului 2017 (platite in anul 2018) si respectiv dividendele ...
24Apr2017
Completare D394
de
Dana Hristu
valabil la 24 Apr 2017
Intrebare: Ce se completeaza la punctul 5.2 si 5.3 din D394 (cartus I)? Cu ce se face corelatia - cu rulaj cont 4426 din perioada de raportare?
29Sep2016
Plaja de facturi in declaratia 394
de
Anca Ivanov
valabil la 29 Sep 2016
Intrebare: In declaratia 394 la punctul I, nr. 2.1 daca am numere manuale rezulta ca plaja de facturi alocate in perioada de raportare se inscriu (seriile si numerele la primele facturi intocmite respectiv seriile si numerelela ultimele facturi intocmite pentru ca am mai multe carnete incepute (intercalate) in luna respectiva pe care o declar? Procedura este la fel si cu numerele automate din ...
28Mar2016
Completare decont TVA. Achizitie bunuri
de
Dana Hristu
valabil la 28 Mar 2016
Intrebare: Ce trebuie trecut la randul B1 din Declaratia 300? Este vorba despre facturi la care nu s-a dedus inca TVA datorita neplatii. B1 este inclus in B?La randul B1 se inscriu informatii privind achizitiile de bunuri si servicii realizate in perioada de raportare in ultimele 5 luni anterioare acesteia in cazul in care perioada fiscala este luna sau sunt realizate in perioada de raportare in ...
16Feb2016
Declaratia 394. TVA deductibila
de
Dana Hristu
valabil la 16 Feb 2016
Intrebare: Conform Ordinului 3769/2016 Declaratia 394 se va modifica iar in modelul declaratiei Anexa nr. 1 lit. I) 5.3 scrie:"TVA deductibila aferenta facturilor achitate in perioada de raportare indiferent de data in care acestea au fost primite de la persoane impozabile care aplica sistemul de TVA la incasare defalcat pe fiecare cota de TVA".Ce presupune acest paragraf? Se refera la TVA platit in ...
23Dec2014
Declaratie 100. Impozit pe profit
de
Irina Coma
valabil la 23 Dec 2014
Intrebare: Pentru aceeasi perioada fiscal se pot depune 2 declaratii 100, in fiecare declarative apar alte taxe si impozite, de exemplu intr-un exemplar este trecut impozitul pe profit si in alta declaratia taxa fd solidaritate.In OPANAF1012008 la art 5 este stipulate:(5) in situatia in care, in declaratia privind o perioada de raportare, depusa la organul fiscal competent, nu au fost cuprinse toate ...
10Ian2014
Data de iesire din sistemul TVA la incasare
de
Irina Coma
valabil la 10 Ian 2014
Intrebare: Pana la data de 25.01.2014 depun notificare pentru iesirea din sistemul de TVA la incasare, conf. OUG nr.1112013. Incepand cu ce data nu mai aplic sistemul de TVA la incasare? - incepand cu 01.01.2014 indiferent de perioada fiscala de raportare?sau - 01.02.2014 pentru platitorii de TVA care au perioada de raportare luna?- 01.04.2014 pentru platitorii de TVA care au ca perioada fiscala de ...
08Aug2013
Monografie contabila activitati agricole
de
Steluta Porojan
valabil la 08 Aug 2013
Intrebare: O societate comerciala desfasoara mai multe activitati agricole (ferma):-livezi pomi si vita de vie;-cultivarea cerealelor;-cultivarea legumelor;-cresterea animalelor(vitei pana la maturitate in scopul vanzarii) pe pasunile din proprietatea fermei.Solicit monografie contabila lunara pentru fiecare activitate in parte, tratamentul fiscal (anul agricol, impozitul-perioada de raportare, ...
31Mai2013
Subscrierea si varsarea capitalului social – mongrafie contabila
de
Georgeta Serban Matei
valabil la 31 Mai 2013
Intrebare: 1.Se declara in D394 bonurile fiscale cu valoare sub 100 de euro care indeplinesc conditiile unei facturi simplificate pentru care beneficiarul a solicitat inscrierea codului de inregistrare in scopuri de TVA cu ajutorul casei de marcat? Ordinului 1992/2012 precizeaza ca se declara toate operatiunile taxabile pentru care este emisa o Factura, iar in data de 28.05.2013 portalcontabilitate posteaza ...
20Ian2012
Completare declaratia 112
de
Elena Garofil
valabil la 20 Ian 2012
Intrebare: Am o angajata care se afla in concediu crestere copil pe o perioada de 2 ani din data de 01.02.2011.Incepand cu data de 01.02.2011 programul o genereaza in declaratia 112 la sectiunea A astfel: ore suspendate = nr zile lucratoare din luna, venit 0, neasigurata pentru concedii si indemnizatii de asigurari sociale de sanatate si neasigurata in sistemul de asigurari pentru somaj.In declaratie la ...
Un produs marca