Consultanta specializata pentru CONTABILI 
83 intrebari si raspunsuri despre entitate raportoare oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 2
Se afiseaza 31 - 60 din 83 intrebari si raspunsuri
13Ian2021
Legea nr. 129/2019 actualizata. Prevenirea si combaterea spalarii banilor
de
PortalContabilitate.ro
13 Ian 2021
LEGEA nr. 129 din 11 iulie 2019pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normativeEMITENT: ParlamentulPUBLICATA IN: Monitorul Oficial nr. 589 din 18 iulie 2019Data intrarii in vigoare: 30 octombrie 2020Reglementari care au intervenit de la publicare:ORDONANTA DE URGENTA nr. 68 din 6 ...
04Nov2020
OMFP nr. 3.746/2020. A fost infiintat Registrul central electronic pentru conturi de plati si conturi bancare
de
Ionut Jinga
04 Nov 2020
Act normativ: Ordinul MFP nr. 3746/2020 privind organizarea si functionarea Registrului central electronic pentru conturi de plati si conturi bancare identificate prin IBAN si pentru aprobarea procedurii privind obligatia institutiilor de credit, institutiilor de plata si institutiilor emitente de moneda electronica de a furniza informatii conform art. 61 din Legea nr. 207/2015 privind Codul de ...
14Oct2020
Legea nr. 129/2019. Obligatii de raportare catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
S.M. Armaselu
valabil la 14 Oct 2020
Intrebare: Ce obligatii are societatea in contextul legii spalarii banilor actualizata (sau daca toate societatile au obligatii)? Intelegem ca " trebuie raportate sumele a caror limita minima este contravaloarea in lei a 10.000 euro, mai precis se refera la o singura tranzactie de aceasta valoare? Se includ aici si sumele pe care administratorul le imprumuta societatii?
11Oct2020
Societate la care statul este actionar 100%. Afiliere in contextul declaratiei 394
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 11 Oct 2020
Intrebare: O societate la care statul este actionar 100% prin MTIC ca actionar unic, care este sub autoritatea MTIC, este parte afiliata a ministerului si a celorlalte societati/companii la care statul este actionar prin MTIC in sensul art 7 din Codul fiscal? Aceeasi societate are parti legate conform OMFP 1802/2014, sectiunea 6.4.?
15Aug2020
Notificare R405
de
Elena Garofil
valabil la 15 Aug 2020
Intrebare: O firma din Austria are deschise in Romania o societate fiica (100% capital) si o sucursala. Avand in vedere ca firma din Austria a avut o cifra de afaceri consolidata de peste 750 mil euro, cele doua entitati din Romania au obligatia depunerii notificarii R405.Denumirea contibuabilului cu datele de inregistrare care se completeaza in partea de sus a notificarii si se preiau dupa formularea ...
16Iul2020
OUG nr. 111/2020 modifica substantial legea privind spalarea banilor
de
Ionut Jinga
16 Iul 2020
Ordonanta de urgenta nr. 111/2020 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, pentru completarea art. 218 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, pentru modificarea si ...
11Iul2020
Raportari contabile semestriale 2020. Terme de depunere
de
Amelia Dumitras
valabil la 11 Iul 2020
Intrebare: Termenul pentru depunerea raportarilor contabile semestriale la 30 iunie 2020 s-a amanat sau ramane tot 15 august 2020?
01Iul2020
Legea spalarii banilor. Obligatii
de
Vera Constantin
valabil la 01 Iul 2020
Intrebare: In baza Legii 129/11.07.2019 (legea spalarii banilor) societatile care nu depasesc plafonul in numerar de 10.000 de euro trebuie sa depuna declaratia privind beneficiarii reali sau orice alte cereri sau declaratii?
17Apr2020
Incadrarea fiscala a contribuabililor si bonificatia pentru plata impozitului pe profit
de
Anca Ivanov
valabil la 17 Apr 2020
Intrebare: Sunt o firma cu cod CAEN 6201. Cifra de afaceri la 2019, in anul trecut 25.551.004 lei, numar de angajati 107, active 3.820.532 lei. Am toate datoriile la bugetul de stat achitate la scadenta.1. Unde ma incadrarez la firma mica, mijlocie sau mare (in baza carei legislatii)?2. Daca voi plati impozitul pe profit inainte de 25.04.2020, pot aplica reducerea de 10%?3. Cum trec in declaratia ...
25Feb2020
Procedura privind aplicarea Legii nr. 129/2019 privind spalarea banilor
de
Colectiv Rentrop&Straton
25 Feb 2020
Click AICI pentru a descarca in format word (editabil) aceasta procedura!Scopul proceduriiScopul acestei proceduri este:Determinarea obligatiilor de raportare;Identificarea masurilor de cunoastere a clientelei;Raportarea si arhivarea documentelor.Domeniul Procedura se aplica la identificarea obligatiilor introduse de Legea nr. 129/2019 privind ...
17Feb2020
Normele pentru aplicarea Legii nr. 129/2019
de
Amelia Dumitras
17 Feb 2020
In Monitorul Oficial nr. 75 din 3 februarie 2020 s-a publicat O.M.F.P. nr. 102 din 22 ianuarie 2020 prin care s-au aprobat Normele de aplicare a prevederilor Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative pentru entitatile raportoare supravegheate si controlate de Oficiul ...
13Feb2020
Aplicarea Legii nr. 129/2019 de catre un spital
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 13 Feb 2020
Intrebare: Suntem un spital care presteaza servicii medicale catre persoane fizice. Am dori sa stim la care articol din legea nr. 129/2019 ne incadram? Daca ne incadram, ce obligatii avem?
12Feb2020
Legea 129/2019. Cele 4 obligatii de indeplinit de companii
de
Vera Constantin
valabil la 12 Feb 2020
Intrebare: Referitor la Legea 129/2019, art. 22, intelegem ca in cazul in care ai plati in numerar prin casierie ce depasesc 10.000 euro ai obligatia transmiterii unui raport privind aceste tranzactii in termen de 3 zile de la momentul atingerii pragului.De la ce data trebuie transmis acest raport? Ce tipuri de plati intra in categoria raportarii: avansuri de trezorerie, plati furnizori, diurne, plati ...
03Feb2020
Entitati raportoare si desemnarea persoanei in intelesul Legii 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 03 Feb 2020
Intrebare: O societate de contabilitate are un numar de clienti cu diverse activitati: comert, prestari servicii, constructii (nici unul dintre clienti nu intra in categoria entitatilor raportoare). Unii clienti mai detin copia deciziei pentru desemnarea persoanei de legatura cu Oficiul, altii nu, decizie trimisa in timp cu confirmare de primire la momentul infiintarii firmei (conform Legii ...
25Ian2020
Aplicarea prevederilor Legii 129/2019
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: In cursul anului 2019, in fiecare luna a anului, s-a facut decizie de repartitie a profitului din anul 2018 pentru suma de 10.000 lei, si s-a ridicat prin casa suma de 10.000 lei lunar, deci in total, suma de 120.000lei. In aceasta situatie trebuia facuta raportare la O.N.P.C.S.B.? Daca da, cand trebuia facuta?
25Ian2020
Obligatii Legea 129/2019
de
Ionut Jinga
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: Pentru un administrator la o societate de servicii contabilitate este obligatorie desemnarea unei persoane la ONCPCS? Unitatea raportoare este societatea? Daca administratorul are si PFA trebuie sa raporteze in nume propriu la ONCPCS? Pentru clientii societatii de contabilitate (persoane juridice) in domenii diverse de activitate (constructii, comert, servicii) este obligatoriu ca si ei sa-si ...
25Ian2020
Institutie de invatamant particular preuniversitar. Obligatii raportare Legea 129/2019
de
Vera Constantin
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: O institutie de invatamant particular preuniversitar acreditat si autorizat (persoana juridica de drept privat fara scop patrimonial), care obtine venituri din contributiile banesti (taxe de scolarizare) si sponsorizari, care sunt utilizate exclusiv pentru activitatea de invatamant (nu este inregistrata in registrul asociatiilor si fundatiilor, fondatorul institutiei de invatamant particular ...
20Ian2020
Obligatia desemnarii persoanei imputernicite in cadrul procedurii de prevenire a spalarii banilor
de
Justinian Cucu
valabil la 20 Ian 2020
Intrebare: Legea privind spalarea banilor mentioneaza ca obligatia desemnarii persoanei si inregistrarii pe acel site revine persoanei juridice care presteaza servicii si au operatiuni in numerar peste echivalentul sumei de 10.000 euro.Cum se evalueaza aceste tranzactii in numerar peste 10.000 euro? Se refera la operatiuni in numerar dintr-o luna sau dintr-o zi? Daca au avut loc aceste operatiuni sau se ...
19Ian2020
Plata dividende in numerar in anul 2019. Obligatie declarare la ONCPSB
de
Marilena Radulescu
valabil la 19 Ian 2020
Intrebare: Suntem o societate comerciala care in decursul anului trecut a platit dividende asociatilor prin casa si prin banca, suma acestora depasind plafonul de 10.000 euro. In numerar, nu s-a depasit intr-o singura plata 10.000 lei.Conform Legii 129/2019 societatea are obligatia de a raporta catre Oficiu tranzactiile cu sume in numerar?
18Ian2020
Societati de prestari de servicii. Obligatia desemnarii unei persoane in relatia cu ONPCSB
de
Constanta Popa
valabil la 18 Ian 2020
Intrebare: O societate de prestari servicii contabile care utilizeaza numerar doar pentru achitarea salariatului este obligata sa desemneze o persoana in baza Legii 129 din 2019? Dar o societate de prestari servicii care utilizeaza numerar pentru achitare salariilor angajatilor si mici cheltuieli de intretinere (combustibil, consumabile), sub valoare de 10.000 euro?
17Ian2020
Obligatia expertului contabil PFI de a transmite declaratia la ONPCSB
de
Anca Ivanov
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: PFA, expert contabil in conformitate cu Legea 129/2019, sunt obligata sa desemnez, sa completez si sa trimit declaratia online la ONPSCB?
17Ian2020
Obligatii privind reglementarile din domeniul prevenirii spalarii banilor
de
Justinian Cucu
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: Sunt administratorul unei firme de contabilitate si cenzor la un SA. Avem clienti persoane juridice si ONG. In legatura cu obligatiile rezultate din legea 129/2019, cum trebuie procedat atat pe societate cat si ca obligatii cenzor?
17Ian2020
Obligatii privind reglementarile din domeniul prevenirii spalarii banilor
de
Justinian Cucu
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: O societate de constructii sau directorul economic al acesteia (care nu este expert contabil, dar este consultant fiscal care nu are activitate de consultanta) intra sub incidenta Legii nr. 129/2019 privind desemnarea unei persoane in relatia cu Oficiul?
17Ian2020
Expert contabil. Obligatii Legea 129/2019
de
Ionut Jinga
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: Sunt expert contabil unic asociat si administrator intr-o societate comerciala cu raspundere limitata ce desfasoara activitate de tinere a contabilitatii catre clienti persoane juridice. In temeiul Legii 129/2019, trebuie sa depun online la Oficiul impotriva spalarii banilor acea declaratie in care sa indic persoana desemnata cu atributiuni de raportare a eventualelor cazuri de tranzactii ...
17Ian2020
Expert contabil. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: Un expert contabil care isi desfasoara activitatea individual, fara salariati, are obligatia de a se inregistra ca persoana desemnata la ONPCSB sau este scutita, avand doar obligatia de a raporta tranzactiile suspecte ale clientilor si cele determinate de activitatea proprie (incasari/plati in numerar peste 10.000 euro?
16Ian2020
Obligatii Legea 129/2019
de
Ionut Jinga
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: Ce obligatii de raportare si inregistrare in baza Legii 129/2019 si de declarare a beneficiarilor reali la ONRC are o societate de transport marfa care nu are serviciul de contabilitate externalizat? Care sunt obligatiile contabilului sef? Care sunt amenzile?
16Ian2020
Desemnarea unei persoane in relatia cu Oficiul pentru spalarea banilor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: O societate din Romania inregistrata in scopuri de tva face in ianuarie 2020 o achizitie intracomunitara de bunuri. Care sunt documentele obligatorii incepand cu 2020 pentru aceste achizitii? Referitor la legea spalarii banilor, eu sunt un cabinet de contabilitate si tin evidenta la mai multe firme. Fiecare societate are obligatia sa-si desemneze un reprezentant in relatia cu oficiul de spalare a ...
16Ian2020
Obligatia depunerii raportarii la ONPCSB. Legea 129/2019
de
Vera Constantin
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: Daca conform Legii 129/2019, art. 5 litera i) alte entitati si persoane fizice care comercializeaza, in calitate de profesionisti, bunuri sau presteaza servicii, in masura in care efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni care au o ...
15Ian2020
Desemnarea unei persoane in relatia cu Oficiul pentru spalarea banilor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 15 Ian 2020
Intrebare: Conform Legii nr. 129/2019 entitatile prevazute la art. 5 din Legea nr. 129/2019 sunt obligate sa creeze cont pe https://raportare.onpcsb.ro/, indiferent daca vor raporta sau nu in numele clientiilor tranzactii suspicioase? Fiind o firma de contabilitate sunt obligata sa ma inscriu pe https://raportare.onpcsb.ro/ si sa raportez in numele clientiilor mei in masura in care efectueaza tranzactii in ...
14Ian2020
Precizari importante de la ONPCSB
de
Colectiv Rentrop&Straton
14 Ian 2020
Ca urmare a isteriei generale provocate de Legea 129/2019, Oficiul National pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor vine cu lamuriri suplimentare si prezinta pe pagina onpcsb.ro, in sectiunea "Intrebari si raspunsuri'' cinci posibile dileme cu care se confrunta in aceste zile operatorii economici, mai ales cei care presteaza profesii ...
Un produs marca