Consultanta specializata pentru CONTABILI 
372 intrebari si raspunsuri despre formular 30 oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 4
Se afiseaza 91 - 120 din 372 intrebari si raspunsuri
28Feb2021
Achizitie de pe Emag. Factura de la o societate din Lituania. TVA
de
Irina Dumitrescu
valabil la 28 Feb 2021
Intrebare: O societate comerciala neplatitoare de TVA (cod caen 8610 Activitati de asistenta spitaliceasca) care are si cod de TVA pentru achizitii intracomunitare, a achizitionat de pe platform Emag un seif, iar factura este emisa cu TVA 21% de o societate din Lituania care are cod valid de TVA (verificat pe VIES). La datele noastre este trecut codul fiscal al societatii si nu codul de tva ...
26Feb2021
Servicii it catre o societate din Marea Britanie. Declaratii
de
Irina Dumitrescu
valabil la 26 Feb 2021
Intrebare: PFA inregistrata in Romania presteaza servicii it pentru o societate din Marea Britanie XML LTD (are cod de TVA numai pentru AIC).Incepand cu 01.01.2021 trebuie sa declare TVA? Ce declaratii trebuie sa depuna?
21Feb2021
Neplatitor de TVA. Achizitii intracomunitare de bunuri
de
Elena Garofil
valabil la 21 Feb 2021
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA, dar care are cod de TVA pentru achizitii intracomunitare de servicii, a facut o achizitie intracomunitara de bunuri la care a comunicat furnizorului codul de TVA intracomunitar. Factura a fost emisa fara TVA (livrare intracomunitara de bunuri). Plafonul de 10.000 euro pentru achizitii intracomunitare de bunuri nu a fost atins. Ce obligatii declarative are ...
13Feb2021
Casa de expeditii. Transport Romania - Turcia. Regim facturare
de
Vera Constantin
valabil la 13 Feb 2021
Intrebare: A - Casa de expeditie Noi, casa de expeditie X primim de la clientul Y (clientul este beneficiarul marfii) o marfa de transportat, un export din Romania in Turcia. Marfa este transportata de carausul Z.In acest caz, cum ne factureaza noua carausul Z? Cum facturam noi clientului Y? B - Casa de expeditie Noi, casa de expeditie X primim de la clientul Y (clientul este beneficiarul marfii) ...
12Feb2021
Subinchiriere autoturisme pe teritoriul Frantei. Regim fiscal
de
Irina Dumitrescu
valabil la 12 Feb 2021
Intrebare: O companie romaneasca neplatitoare de TVA (X) incheie un contract cu o firma care detine o marca cunoscuta de masini (A) prin care persoane fizice din Asia in general, preiau autoturisme pentru inchiriere pe o perioada de cateva luni din Franta, urmand ca returnarea sa se faca tot in Franta. Firma romaneasca factureaza si debiteaza cardul persoanei fizice, iar in urma contractului cu A ii vor ...
11Feb2021
Achizitie licenta. TVA. Impozit nerezidenti
de
Irina Dumitrescu
valabil la 11 Feb 2021
Intrebare: Firma nou infiintata, microintreprindere, achizitioneaza o licenta pentru constuctia unei camere medicale din SUA. Licenta va fi achitata integral intr-o singura transa si nu se vor datora redevente pentru licenta. Achizitorul va avea obligatia sa construiasca camera medicala conform specificatiilor din licenta. Firma achizitoare este nou infiintata si nu este platitoare de TVA. Care este ...
23Ian2021
Comert pe platforma Amazon. Inregistrari contabile. Obligatii fiscale
de
Irina Dumitrescu
valabil la 23 Ian 2021
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA, microintreprindere, efectueaza comert online pe platforma Amazon. Cumpara marfa din China, marfa merge direct in depozitul Amazon SUA, apoi marfa este vanduta clientilor. Amazon percepe firmei din Romania taxe legate de livrarea produselor, retinute din pretul de vanzare a marfii. Firma din Romania primeste facturi din SUA pentru taxele legate de livrarea ...
21Ian2021
Cod TVA anulat si reactivare cod TVA. Consecinte fiscale
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 21 Ian 2021
Intrebare: Incepand cu 01.11.2018, societatii care era platitoare de TVA lunar, i s-a anulat din oficiu inregistrarea in scopuri de TVA potrivit prevederilor art. 316, alin. (11) din Codul fiscal.1. Care era obligatia societatii in ce privese ajustarea TVA deductibila la data anularii inregistrarii in scop de TVA? Pentru ce bunuri se face aceasta ajustare? 2. Care sunt inregistrarile contabile pentru ...
20Ian2021
Achizitie autoturism second hand. Regim TVA
de
Elena Garofil
valabil la 20 Ian 2021
Intrebare: Societate neplatitoare de TVA, dar cu cod special de TVA pentru achizitii intracomunitare, achizitioneaza de la o societate de licitatii online din Belgia un autoturism second hand in scopul revanzarii. Factura emisa este fara TVA si are mentiunea scutit de TVA ca tranzactie triunghiulara, taxare inversa art. 141 si art. 197 al directivei TVA 112/2006.Cum se inregistreaza achizitia? In acest ...
17Ian2021
Tratament fiscal servicii de management de la societati afiliate
de
Simona Stanculescu
valabil la 17 Ian 2021
Intrebare: Care este tratamentul fiscal si obligatiile declarative ce decurg dintr-o factura emisa de catre o firma din Polonia catre o firma din Romania? Factura este de prestari servicii de management. Firma din Polonia este asociatul unic, nerezident al firmei din Romania. Avand in vedere ca e o tranzactie intre afiliati, este necesar intocmirea dosarului pentru preturi de transfer? Valoarea facturii ...
28Nov2020
Iesirea din sistemul TVA. Ajustari. Inregistrari contabile
de
Irina Dumitrescu
valabil la 28 Nov 2020
Intrebare: O societate platitoare de TVA la incasare, fiind sub plafonul de 300.000 lei, doreste sa treaca la neplatitor de TVA. Societatea prezinta sold pentru conturile 2131 (durata ramasa de amortizare 6 ani), 4428.TI si 4428.TP. Cum se va efectua ajustarea pentru contul 2131? Cum se vor inchide conturile 4428.TI si 4428.TP si care este monografia contabila aferenta?
22Nov2020
Cursuri online catre persoane impozabile din afara UE. Regim TVA
de
Elena Garofil
valabil la 22 Nov 2020
Intrebare: O societate neplatitoare de tva vrea sa presteze online cursuri pentru o societate non-UE (societatea din Romania detine si un cod de tva pentru servicii intracomunitare).Cum emite factura societatea din Romania pentru firma din non UE? Plateste tva in tara? Ce implicatii sunt daca societatea din non-UE este sau nu platitoare de tva? Ce declaratie trebuie sa depuna societatea din Romania?
05Nov2020
Transportator contractat de o casa de expeditii. Regim TVA
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 05 Nov 2020
Intrebare: O casa de expeditii logistice apeleaza la un transportator roman cu sediul in Romania pentru un transport international. Ce regim de TVA ar trebui sa aplice transportatorul?
28Oct2020
Achizitie intracomunitara efectuata de o societate neinregistrata in scopuri de TVA. Inregistrarea ulterioara
de
Irina Dumitrescu
valabil la 28 Oct 2020
Intrebare: Societatea din Romania inregistrata in scop de TVA cu data de 10.09.2020, primeste cu data de 07.09.2020 din DE (firma platitoare de TVA) o factura emisa cu TVA (utilaj) 53.000 euro + 8.480 TVA (16%) = 61.480 euro. La data de 07.09.2020, firma din Romania era neplatitoare de TVA, nu avea cod special de TVA inainte de achizitie. Firma din Romania doreste restituirea TVA (8.480 euro) platit in ...
19Oct2020
Achizitie servicii. TVA. Impozit nerezidenti. Inregistrari contabile
de
Irina Dumitrescu
valabil la 19 Oct 2020
Intrebare: Societate neplatitoare de TVA, cod valid intracomunitar, achizitioneaza de la o societate din Croatia "Licenta de utilizare a pachetului de distributie" si "configurare nava" (nava nu se afla pe teritoriul Romaniei). Se retine impozit pe veniturile nerezidentilor? Avem nevoie de certificat de rezidenta fiscala? Ce alte declaratii se depun? Care este monografia contabila?
14Oct2020
Servicii furnizate pe cale electronica catre parteneri din afara Romaniei
de
Irina Dumitrescu
valabil la 14 Oct 2020
Intrebare: O societate are cod CAEN principal 6209 - Alte activitati de servicii privind tehnologia informatiei, servcii prestate intracomunitar. Din ceea ce am citit, societatea trebuie sa fie inregistrata in scopuri de TVA. Va atatsez ceea ce am primit de la administrator.La serviciile prestate de societate trebuie sa se inregistreze in scopuri de TVA?This company is being used for only 2 ...
03Oct2020
Societate comerciala nou infiintata. Regim TVA
de
Vera Constantin
valabil la 03 Oct 2020
Intrebare: Pentru o societate comerciala nou infiintata care va avea venituri din activitate de social-media (promovare pe facebook pentru alte firme) si va primi facturi de la facebook (achizitie intracomunitara de prestari de servicii), cum ar fi mai bine sa se declare din punct de vedere al TVA?
29Aug2020
Vanzare autoturism catre o persoana fizica
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 29 Aug 2020
Intrebare: Societatea a vandut un autoturism complet amortizat, achizitionat in anul 2003, pentru care a dedus TVA integral. Facturarea s-a facut cu TVA la un pret negociat de 5.000 lei + TVA. Cumparatorul este o persoana fizica care nu este persoana afiliata. Cum se declara factura in D300 si D394?
07Aug2020
Operatiuni desfasurate in zona libera. TVA. Monografie contabila productie
de
Dana Hristu
valabil la 07 Aug 2020
Intrebare: Societatea care achizitioneaza accesorii auto din UE si non-UE, face productie in punct de lucru aflat in zona libera, vinde catre tari UE si non-UE. Care este tratamentul contabil si implicatiile fiscale din punctul de vedere al TVA? Care sunt avantajele zonei libere? Ce declaratii se depun in fiecare situatie?
22Mai2020
Penalitati contractuale. Reflectare in D300
de
Vera Constantin
valabil la 22 Mai 2020
Intrebare: Penalitatile facturate de catre furnizorii de utilitati reprezinta servicii scutite de taxa si in decontul de TVA se trec la randul 30?
25Feb2020
Anulare cod de TVA
de
Marilena Radulescu
valabil la 25 Feb 2020
Intrebare: Firma noastra a fost platitoare de tva si din motive de inactivitate i s-a anulat codul de tva. La momentul anularii codului, figura cu tva de recuperat de 22.785 lei. Dupa cateva luni am depus formularul 088, solicitand un nou cod de tva, lucru aprobat si infaptuit. In contabilitate, noi am pastrat acel tva de recuperat de 22.785 lei. Am procedat corect? Trebuia trecut pe cheltuiala si ...
23Feb2020
Inregistrare in scopuri de TVA prin optiune. Primul decont de TVA
de
Simona Stanculescu
valabil la 23 Feb 2020
Intrebare: O societate neplatitoare de TVA a solicitat inregistrarea in scopuri de TVA prin optiune. A obtinut certificatul in scop de TVA cu data de 10 februarie 2020. Pana la ce data depune decontul special de TVA? Cum facem cu depunerea decontului de TVA pentru trimestrul I 2020?
23Feb2020
Achizitiile non UE facute de o societate neinregistrata in scop de TVA. Cod special de TVA
de
Vera Constantin
valabil la 23 Feb 2020
Intrebare: Cum trebuie sa procedam cu achizitiile non-UE facute de o societate neinregistrata in scop de tva, dar avand cod de tva doar pentru achizitii UE? Cum se declara in 301? Completam 2 formulare, unul pe cod tva UE si unul pe cod RO neplatitor?Daca da, de ce nu doar pe formularul 301 cu cod tva UE ambele? Care sunt implicatiile in cazul in care se declara toate achizitiile (UE si non-UE) pe ...
16Feb2020
Servicii inchiriere domeniu de la o companie din SUA cu EU. Tratament fiscal
de
Elena Garofil
valabil la 16 Feb 2020
Intrebare: Un SRL inregistrat in scop de TVA in Romania achizitioneaza servicii de inchiriere domeniu de la o companie americana care emite factura in GBP fara TVA, iar pe factura este mentionat un cod VAT cu EU care nu este un cod valabil in VIES. Factura s-a achitat direct pe site-ul companiei americane cu cardul companiei romanesti. Cum va declara aceasta achizitie? Ca o achizitie intracomunitara de ...
09Feb2020
Declaratie formular 394 - Obligatie declarare livrari catre persoane juridice neinregistrate in scopuri de TVA
de
Marilena Radulescu
valabil la 09 Feb 2020
Intrebare: In conditiile in care o firma platitoare de tva factureaza servicii catre o firma neplatitoare de tva in declaratia 394, factura respectiva va fi declarata ca livrarea cu tva 19%, in conditiile in care partenerul, neplatitor de tva, o va declara la neimpozabile?
08Feb2020
Achizitie licenta din Australia. TVA
de
Irina Dumitrescu
valabil la 08 Feb 2020
Intrebare: Societatea a achizitionat o licenta pentru a face un design grafic din Australia. Firma de unde a cumparat licentele a emis factura fara TVA, inscriind pe factura la emitent un cod de TVA cu identificator fiscal EU (noi nu am gasit pe VIES acest cod fiscal). La datele societatii noastre au trecut CUI-ul firmei noastre cu RO in fata, desi societatea noastra nu este platitoare de TVA si nici nu ...
27Ian2020
Producere fotolii pentru beneficiar intracomunitar
de
Marilena Radulescu
valabil la 27 Ian 2020
Intrebare: Societatea A din Romania are incheiat un contract de productie cu societatea B din Olanda. Societatile sunt afiliate. Societatea B din Olanda trimite comenzi de fotolii de piele, comenzi pe care le executa in cadrul contractului de productie societatea din Romania. Contractul de productie a fost incheiat incepand cu 01.01.2017, pana in prezent. In baza contractului, societatea din Olanda trimite ...
23Ian2020
Achizitie servicii design modele 3D din SUA. Neplatitor de TVA
de
Vera Constantin
valabil la 23 Ian 2020
Intrebare: O societate din Romania care are ca obiect de activitate servicii design, achizitioneaza modele 3D (3dsky Pro models) de la o firma din SUA. Cum inregistrez corect aceasta factura?
29Dec2019
Achizitii si prestari servicii electronice. TVA. Inregistrari contabile
de
Irina Dumitrescu
valabil la 29 Dec 2019
Intrebare: O microintreprindere neplatitoare de tva va incheia contract de prestari servicii (creare site, promovare, marketing) pentru o firma din UE, cu cod valid de tva in UE. E posibil sa presteze servicii electronice si pentru alte tipuri de societati: neplatittoare de tva, din interiorul si din afara UE. In acelasi timp, achizitioneaza servicii electronice necesare pentru crearea site-urilor in cauza ...
12Dec2019
Ajustarea negativa a bazei de impozitare a TVA pentru client in procedura de faliment
de
Amelia Dumitras
valabil la 12 Dec 2019
Intrebare: Societatea noasta are o creanta neincasata de la un client care a intrat in insolventa in anul 2012, iar in procedura de faliment a fost inceputa in anul 2016. In acest moment nu este incheiata procedura de faliment. Pentru aceasta creanta a fost creat provision. Se poate recupera TVA la acesta data daca procedura de faliment nu este incheiata? Care este modalitatea de deducere-autofacturare? ...
Un produs marca