Consultanta specializata pentru CONTABILI 
106 intrebari si raspunsuri despre oficiul national de prevenire si combatere a spalarii banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 3
Se afiseaza 61 - 90 din 106 intrebari si raspunsuri
04Mai2015
Plafon plati dividende numerar
de
Irina Coma
valabil la 04 Mai 2015
Intrebare: Se pot plati dividende catre persoane fizice prin casa? Este un plafon zilnic? Este vorba de o suma peste 15.000 de euro.
15Apr2015
Monitorul Oficial nr. 0239-0250 din 2015
de
PortalContabilitate.ro
15 Apr 2015
Monitorul Oficial nr. 0250 din 2015Actul nr. 7 din 14 Aprilie 2015Emitent: Camera DeputailorDecizie privind delegarea atributiilor presedintelui Camerei DeputatilorMonitorul Oficial nr. 0250 din 2015Actul nr. 6 din 07 Aprilie 2015Emitent: Guvernul RomanieiOrdonanta de urgenta pentru modificarea si completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscalMonitorul Oficial nr. ...
02Apr2015
Acte normative incluse in agenda de lucru a sedintei Guvernului din 2 aprilie
de
PortalContabilitate.ro
02 Apr 2015
Pe agenda de lucru a sedintei Guvernului Romaniei de joi, 2 aprilie 2015, ar putea fi incluse urmatoarele acte normative:I. PROIECTE DE LEGE1. PROIECT DE LEGE pentru modificarea si completarea Legii nr. 291/2007 privind intrarea, stationarea, desfasurarea de operatiuni sau tranzitul fortelor armate straine pe teritoriul Romaniei2. PROIECT DE LEGE pentru modificarea alineatului ...
29Mar2015
Ridicare dividende in euro. Hotarare AGA
de
S.M. Armaselu
valabil la 29 Mar 2015
Intrebare: Asociatii poti ridica dividende din contul de la banca in euro? Se stabileste in hot AGA, suma in lei, dar suma se va ridica din contul de euro, faptul ca se vor ridica din contul in euro, se va stipula in hot AGA?
26Ian2015
Plata de dividende in numerar. Raportare la ONPCSB
de
Dana Hristu
valabil la 26 Ian 2015
Intrebare: In cursul lunii ianuarie s-a ridicat din banca suma de 150.000 lei pentru plata de dividende repartizate si neridicate. S-a intocmit un stat de plata a dividendelor si s-a ridicat de actionarul societatii suma din caserie. Trebuie raportata suma la Oficiul Spalarii Banilor? Daca da, ce formulare se depun? Daca am fi impartit suma in mai multe state de plata care sa fie sub 15.000 euro mai ...
14Ian2015
Monitorul Oficial nr. 0001-0027 din 2015
de
PortalContabilitate.ro
14 Ian 2015
Monitorul Oficial nr. 0027 din 2015Actul nr. 679 din 13 Noiembrie 2014Emitent: Guvernul RomanieiDecizie referitoare la exceptia de neconstitutionalitate a dispozitiilor Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 74/2013 privind unele masuri pentru imbunatatirea si reorganizarea activitatii Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, precum si pentru modificarea si completarea unor acte ...
23Sep2014
Imprumuturi intre firme si asociat nerezident
de
Anca Ivanov
valabil la 23 Sep 2014
Intrebare: Societatea noastra A are ca administrator o persoana fizica nerezidenta din Belgia, care nu este salariat. Societatea A momentan nu mai are activitate, insa are salariati si furnizori de utilitati de de platit.Peroana fizica nerezidenta imprumuta societatea in ron, pentru a se putea desfasura activitatea .Pentru incasarea acestui imprumut a fost intocmita o dispozitie de incasare .Intrebarea ...
25Aug2014
Vanzare imobil persoane fizice
de
Irina Coma
valabil la 25 Aug 2014
Intrebare: O societate cu obiect de activitate dezvoltare imobiliara are un ansamblu residential cu apartamente de vanzare. Urmeaza sa incheie un antecontract pe baza caruia va incasa o suma de bani de la o persoana fizica. Trebuie sa aibe casa de marcat? sau poate incasa numerar cu chitanta?
31Iul2014
Plati in numerar catre persoane fizice
de
Dana Hristu
valabil la 31 Iul 2014
Intrebare: Societatea plateste prin casa(deci,numerar)dividende catre asociatul unic.Avem o lege clara in acest sens?Care este limita zilnica a sumei ce poate fi platita catre o persoana fizica,in cazul nostru este vorba de dividende.Dar in cazul restituirilor de credit (acordat de asociat firmei,in baza unui contract incheiat cu societatea in acest sens)?Intra acestea in categoria platilor neplafonate?
07Apr2014
Editiile aparute in Monitorul Oficial nr. 0220-0247 din 2014
de
PortalContabilitate.ro
07 Apr 2014
Monitorul Oficial nr. 0247 din 2014Actul nr. 530 din 27 Martie 2014Emitent: Agentia Nationala de Administrare FiscalaOrdin privind modificarea Ordinului presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala nr. 52/2012 pentru aprobarea modelului si continutului unor formulare prevazute la titlul III din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscalMonitorul Oficial nr. 0247 din ...
29Dec2013
Raportarea tranzactiilor la ONPCSB
de
Dana Hristu
valabil la 29 Dec 2013
Intrebare: Administratorul firmei a depus in cursul lunii prin banca aport actionar. Pentru fiecare depunere a facut contract de imprumut firma. Valoarea depusa in cursul lunii ajunge la 200.000 lei (fiecare contract de imprumut nu depaseste suma de 15.000 euro). Trebuie sa se faca raportari la oficiul de spalarea a banilor, chiar daca suma de pe fiecare contract nu depaseste suma de 15.000 euro, iar banii ...
29Aug2013
Prevenirea spalarii banilor. Operatiuni in numerar
de
Irina Dumitrescu
valabil la 29 Aug 2013
Intrebare: SRL, societate nou infiintata, asociat unic, pentru desfasurarea activitatii, asociatul unic crediteaza societatea pe baza de contracte de imprumut, fara dobanda, cu termen de rambursare sub 1 an. Valoarea acestor contracte depasesc 15.000 euro, dar creditarea propriu zisa are loc in transe de sub 15.000 euro, prin depuneri de cash pe contul bancar al societatii. In aceste conditii, societatea ...
24Iul2013
ORDONANTA nr. 12 din 4 iulie 2013
de
PortalContabilitate.ro
24 Iul 2013
privind reglementarea unor masuri fiscal-bugetareEMITENT: GUVERNULPUBLICAT IN: MONITORUL OFICIAL nr. 428 din 15 iulie 2013Pe cine vizeaza?Actul intereseaza autoritatile competente responsabile pentru aplicarea Regulamentului privind calendarul, administrarea si alte aspecte ale licitarii certificatelor de emisii de gaze cu efect de sera, si anume: Ministerul Finantelor Publice, ...
04Iul2013
Anularea datoriei catre asociati. Document justificativ
de
Constanta Popa
valabil la 04 Iul 2013
Intrebare: In conformitate cu ordinul 3055/2009 , directiva a IV a, om hotarat (conform procesului verbal incheiat de asociati) anularea datoriei in suma de 1.800.000 lei -reprez. cont 4551 creditare asociati si trecerea acestuia pe venit.Am facut nota contabila 4551= 7558 1.800.000Se poate trece suma pe venit doar in baza procesului verbal incheiat de asociati? exista un plafon?Trebuie sa anunt ...
29Ian2013
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 0061 din 2013
de
PortalContabilitate.ro
29 Ian 2013
Actul nr. 26 din 23 Ianuarie 2013Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru aprobarea Memorandumului de intelegere dintre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor din Romania si Ministerul de Finante din Turkmenistan privind cooperarea in domeniul schimbului de informatii financiare avand legatura cu spalarea banilor si finantarea actelor de terorism, semnat la Ashgabat la ...
17Nov2012
Auditori. Incidenta Legii 656 privind prevenirea si sanctionarea spalarii banilor
de
Irina Dumitrescu
valabil la 17 Nov 2012
Intrebare: 1.Societatea (activa) de audit are obligatii dpdv al lg.656 fata de CAFR?2.Societatea (activa) de audit are obligatii noi dpdv al misiunii de audit?3.PFA auditor activ are aceleasi obligatii ca si societatea?
02Nov2012
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 0740 din 2012
de
PortalContabilitate.ro
02 Nov 2012
Actul nr. 1014 din 17 Octombrie 2012Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru modificarea Normelor metodologice de aplicare a Legii viei si vinului in sistemul organizarii comune a pietei vitivinicole nr. 244/2002, aprobate prin Hotararea Guvernului nr. 769/2010Actul nr. M.125 din 18 Octombrie 2012Emitent: Ministerul Apararii NationaleOrdin pentru stabilirea unor masuri in domeniul ...
30Sep2012
Raportare creditare firma in numerar cu sume de depasesc 15.000 euro
de
Constanta Popa
valabil la 30 Sep 2012
Intrebare: Creditarile pe care le face patronul pentru desfasurarea activitatii mai intai in casa, iar apoi exact aceleasi sume sunt depuse in banca, daca depasesc 15000 euro trebuie raportate de catre societate la ONPCSB sau sunt raportate de banca?
16Aug2012
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 0581 din 2012
de
PortalContabilitate.ro
16 Aug 2012
Actul nr. 838 din 07 August 2012Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru modificarea Hotararii Guvernului nr. 639/2007 privind structura organizatorica si atributiile Oficiului Roman pentru ImigrariActul nr. 558 din 13 August 2012Emitent: Presedintele RomanieiDecret privind conferirea unor decoratiiActul nr. 559 din 13 August 2012Emitent: Presedintele RomanieiDecret ...
13Aug2012
Plafon plati prin casa
de
Irina Coma
valabil la 13 Aug 2012
Intrebare: Administratorul a creditat societatea cu 35000 Euro in mai multe etape, operatiunile realizandu-se prin banca. Se poate achita creditul in mai multe etape prin casa in lei sau trebuie depus banii in banca si pe urma virati in contul administratorului? Administratorul este de acord sa i se plateasca si in lei la cursul BNR din ziua respectiva. Plata creditului prin casa este limitata la 15000 de ...
06Iul2012
Linie de credit bancar in euro. Inregistrare contabila
de
Anca Ivanov
valabil la 06 Iul 2012
Intrebare: O societate a angajat o linie de credit bancar in euro , care trebuie rambursata la scadenta. Cursul de schimb operat de banca este mai mare decat la casele de schimb valutar. Societatea doreste sa cumpere valuta de la casele de schimb si sa depuna euro la banca pentru rambursarea liniei. Se poate proceda asa, daca exista un plafon pentru suma schimbata in euro si care sunt inregistrarile ...
05Iul2012
Achizitionare auto din Germania. Plata in numerar
de
Amelia Dumitras
valabil la 05 Iul 2012
Intrebare: O societate cu asociat unic, inregistrata in ROI, doreste achizitionarea unei masini second-hand din Germania, pret pana in 8000 Euro, 1400 ccm, 90 CP; se doreste achitarea in numerar. Va rog sa precizati regimul de TVA atat in cazul cumpararii autovehiculului de la o persoana fizica, cat si de la una juridica, si legalitatea efectuarii platii integral in numerar.
09Mai2012
Incasari in numerar de la persoane fizice
de
Irina Coma
valabil la 09 Mai 2012
Intrebare: O societate comerciala, cu aprobarea AGA, vinde o parte din activele detinute astfel:- cu contract vanzare cumparare cladire in valoare de 120.000 lei catre o persoana fizica, fara personalitate juridica- cu factura fiscala si chitanta o masina in valoare de 9.000 lei, tot catre o persoana fizicaCum sunt tratate incasarile aferente, tinand cont ca sunt mai mari de 5.000 lei, sunt efectuate ...
26Mar2012
OG 42/2011 a fost aprobata. Ce se schimba in domeniul fiscal
de
PortalContabilitate.ro
26 Mar 2012
In Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, Nr. 180/21.III.2012, a fost publicata Legea privind aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 42/2011 pentru modificarea si completarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plata si a Legii nr. 93/2009 privind institutiile financiare nebancare.Articol unic. - Se aproba Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 42 ...
17Mar2012
Masuri de prevenirea si sanctionarea spalarii banilor
de
Justinian Cucu
valabil la 17 Mar 2012
Intrebare: Pornind de la prevederile Legii 656/2002, intrebarea este urmatoarea:O societate prestatoare de servicii contabile intra sub incidenta art. 8 din Legea 656/2002 cu responsabilitati in aplicarea acestei legi?
17Ian2012
Rambursare imprumut in euro
de
Justinian Cucu
valabil la 17 Ian 2012
Intrebare: In cazul in care o societate din Romania a imprumutat o anumita suma in euro de la o alta societate, membra UE, societatea din Romania poate rambursa o parte din bani in lei, numerar din casieria societatii? La baza imprumutului sta un contract de imprumut in euro in care nu se stipuleaza sub ce forma vor fi rambursat imprumutul, iar in urma vizitei administratorului societatii din UE, ...
07Dec2011
Restituire avans marfa in numerar
de
Justinian Cucu
valabil la 07 Dec 2011
Intrebare: O societate a achizitionat bunuri din SUA pentru care achita intotdeauna un avans. Pentru ultimul avans acordat, furnizorul nu a mai trimis marfa, dar a decis sa inapoieze banii societatii, in numerar, printr-o persoana imputernicita. Suma se ridica la cval 40.000 USD. Exista restrictii in acest sens, avand in vedere ca furnizorul nu este rezident in Romania?
02Dec2011
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 849 din 30 noiembrie 2011
de
PortalContabilitate.ro
02 Dec 2011
Actul nr. 1135 din 09 Noiembrie 2011Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru modificarea si completarea Hotararii Guvernului nr. 759/2007 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate in cadrul operatiunilor finantate prin programele operationaleActul nr. 1140 din 16 Noiembrie 2011Emitent: Guvernul RomanieiHotarare privind desfiintarea Spitalului de Boli Infectioase ...
30Nov2011
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 847 din 29 noiembrie 2011
de
PortalContabilitate.ro
30 Nov 2011
Actul nr. 1135 din 09 Noiembrie 2011Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru modificarea si completarea Hotararii Guvernului nr. 759/2007 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate in cadrul operatiunilor finantate prin programele operationaleActul nr. 1140 din 16 Noiembrie 2011Emitent: Guvernul RomanieiHotarare privind desfiintarea Spitalului de Boli Infectioase ...
24Sep2011
Obligatii privind prevenirea spalarii banilor. Incidenta Legii 656/2002
de
Irina Dumitrescu
valabil la 24 Sep 2011
Intrebare: 1.Intra sub incidenta Legii 656/2002, cu modificarile si completarile ulterioare, o societate comerciala (SRL) cu asociati persoane fizice (din Romania) si persoane juridice juridice (din UE), in urmatoarele conditii, indeplinite cumulativ:- societatea desfasoara activitati de administrare a imobilelor pe baza de comision sau contract, imobile care se gasesc pe teritoriul Romaniei iar ...
Un produs marca