Consultanta specializata pentru CONTABILI 
106 intrebari si raspunsuri despre oficiul national de prevenire si combatere a spalarii banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 106 intrebari si raspunsuri
13Feb2016
Raportare la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor a sumelor platite prin banca
de
Elena Garofil
valabil la 13 Feb 2016
Intrebare: Dorim sa achitam la o persoana fizica prin banca cu OP conform contractului de vanzare-cumparare suma de 30.000 euro si alte contracte cu sume mai mici. De la ce suma se face raportarea la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor, ANAF? S-a aprobat proiectul de lege descris mai jos?Bancile, cazinourile, notarii, avocatii, agentii imobiliari vor fi obligati sa anunte ...
10Mar2020
Sumele depuse la banca raportate la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
George Nitescu
valabil la 10 Mar 2020
Intrebare: Sumele depuse la banca de catre clientii care nu au conturi personale (direct in contul societatii) si sumele depuse la banca de catre asociat (aport propriu) trebuie raportate la Oficiul de Spalare a Banilor? Aceste operatii nu sunt evidentiate prin casa, sunt operate doar prin banca: 5121 = 4111 si 5121 = 4511.Depunerile din incasari din vanzari trebuie raportate si ele daca sunt mai mari ...
17Aug2019
Obligatiile SRL-urilor de raportare la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor in 2019
de
Vera Constantin
valabil la 17 Aug 2019
Intrebare: Intrebarea mea este legata de obligatiile prevazute de noua Lege 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului. Conform art.5 alin 1 lit. i), entitati raportoare sunt si S.R.L.-urile (cazul meu) care comercializeaza bunuri sau presteaza servicii in situatia in care efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul a 10.000 euro, ...
23Sep2013
Ridicare dividende in numerar. Raportarea la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Constanta Popa
valabil la 23 Sep 2013
Intrebare: O societate romana cu 2 asociati rezidenti romani un asociat detine 80% si celalalt 20%, a realizat la 31.12.2012 un profit contabil de 300.000 lei. La data intocmirii bilantului prin hotarare a AGA, se hotareste ca tot profitul realizat sa fie distribuit ca dividende celor doi asociati. Din dividendele nete in suma de 252.000 lei, se doreste ca 100.000 lei sa fie ridicati in numerar. Trebuie ca ...
16Nov2009
Declaratii la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Irina Dumitrescu
valabil la 16 Nov 2009
Intrebare: Ce este ,unde , cand se depune declaratia privind spalarea banilor?
19Iun2020
Achizitie actiuni la o societate din Australia. Raportari la BNR, ONPCSP si ANAF. Inregistrari contabile
de
Constanta Popa
valabil la 19 Iun 2020
Intrebare: Ce obligatii declarative are fata de BNR, Administratia financiara, Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor etc. o societate din Romania care achizitioneaza actiuni la o societate din Australia (32% din capitalul social)? Care este monografia contabila privind inregistrarea participatiilor in contabilitatea firmei din Romania?
30Oct2016
Obligatii declarative pentru achizitionarea de actiuni la societate straina
de
Justinian Cucu
valabil la 30 Oct 2016
Intrebare: O societate din Romania achizitioneaza actiuni la o societate din UE (95% din capitalul social). Ce obligatii declarative are fata de BNR, Administratia financiara, Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor?
02Nov2015
Obligatie desemnare persoana responsabila si declarare operatiuni in numerar la Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Marilena Radulescu
valabil la 02 Nov 2015
Intrebare: In temeiul Legii 656/2002 orice firma are obligatia trimiterii deciziei cu privire la persoana desemnata cu responsabilitati de prevenire si combatere a spalarii banilor la Oficiul National de prevenire si combatere a spalarii banilor sau este necesara doar existenta si aplicarea ei in cadrul societatii? Cand anume se considera ca am depasit echivalentul in lei a 15000 euro reprezentand mai ...
16Apr2011
Reprezentare societate in cazul firmelor cu asociat unic
de
Dana Hristu
valabil la 16 Apr 2011
Intrebare: Va rog sa-mi spuneti cum se procedeaza in urmatoarea situatie: Conform Legii 656/2002 persoanele juridice trebuie sa desemneze o persoana in relatia cu Oficiul National de Prevenire si Combatere a spalarii banilor. In cazul unei microintreprinderi cu asociat unic cine poate fi aceasta persoana? Asociatul unic se desemneaza singur pentru aceasta relatie?
26Nov2010
Oficiul spalarii banilor. Numire persoana responsabila
de
Irina Coma
valabil la 26 Nov 2010
Intrebare: Mai trebuie depusa la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor decizia de numire a unei persoane din cadrul firmei care sa aiba atributii de prevenire si combatere a spalarii banilor? Daca da, exista un model de decizie?
29Mar2021
Tranzactii intre persoane afiliate mai mari de 10.000 euro. Obligatii raportare la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Elena Garofil
valabil la 29 Mar 2021
Intrebare: Intre doua persoane juridice romane, afilitate, cu capital strain, exista un contract de inchiriere a carui valoare este mai mare de 10.000 euro. Platile se desfasoara exclusiv prin banca. Ce obligatii au societatile in legatura cu legislatia in vigoare in ceea ce priveste spalarea banilor?
14Oct2020
Legea nr. 129/2019. Obligatii de raportare catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
S.M. Armaselu
valabil la 14 Oct 2020
Intrebare: Ce obligatii are societatea in contextul legii spalarii banilor actualizata (sau daca toate societatile au obligatii)? Intelegem ca " trebuie raportate sumele a caror limita minima este contravaloarea in lei a 10.000 euro, mai precis se refera la o singura tranzactie de aceasta valoare? Se includ aici si sumele pe care administratorul le imprumuta societatii?
17Aug2019
Obligatia notificarii Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor in 2019
de
Vera Constantin
valabil la 17 Aug 2019
Intrebare: Referitor la Legea 129/2019, avand in vedere ca societatea mea (SRL) este infiintata in anul 2017 (an cand era in vigoare Legea 656/2002) si pana la acest moment nu am indeplinit obligatia de a transmite Oficiului National de prevenire si Combatere a spalarii banilor decizia de numire a unei persoane responsabile cu aplicarea prevederilor acestei legi, daca acum trimit aceasta decizie - ea ...
25Sep2013
Raportari catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Constanta Popa
valabil la 25 Sep 2013
Intrebare: Cand se fac raportari catre Oficiul Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor?
24Nov2010
Rambursare imprumut. Obligatia declararii catre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Silviu Stoica
valabil la 24 Nov 2010
Intrebare: In cazul unei societati SRL din Romania care, pentru o achizitie de utilaje, a facut un contract de imprumut in valoare de 70000 euro cu o persoana fizica nerezidenta. Intrucat societatea vinde utilajele, ar vrea sa achite suma ramasa de plata conform contractului de imprumut catre persoana fizica nerezidenta. Suma depaseste 15000 euro. Nu exista suspiciuni in privinta acestei tranzactii dar, ...
28Apr2022
OUG nr. 53/2022. Entitatile obligate sa notifice Oficiul (privind spalarea banilor) cand incep, suspenda sau inceteaza activitatea
de
Ionut Jinga
28 Apr 2022
Act normativ: Ordonanta de urgenta nr. 53/2022 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normativePublicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 394 din 21 aprilie 2022Premisele/Motivele apartiei acestei ordonante de urgentarecomandarea nr. ...
28Ian2022
INFORMARE ONRC: prevederi privind depunerea declaratiei privind beneficiarii reali
de
Ionut Jinga
28 Ian 2022
Redam mai jos comunicatul ONRC cu informatii utile despre depunerea Declaratiei privind beneficiarii reali:"Incepand cu data de 1 ianuarie 2022 intra in vigoare Legea nr. 315/2021* privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte ...
27Ian2022
Declaratie beneficiar real in 2022
de
Vera Constantin
valabil la 27 Ian 2022
Intrebare: Conform Legii 315/2021, ce obligatie are o SRL cu unic asociat (infiintata in 1997) in ceea ce priveste informatiile privind beneficiarul real si depunerea declaratiei privind beneficiarul real? Ultima declaratie privind beneficiarul real a fost depusa dupa aprobarea situatiilor financiare aferente anului 2020.
23Dec2021
Incasarea facturilor emise catre persoane fizice cu numerar
de
Diana Popescu
valabil la 23 Dec 2021
Intrebare: Societatea are activitate de servicii. Are in portofoliu 2 imobile si le inchiriaza la persoane fizice si emite factura fiscala.La incasarea chiriei cash de la persoana fizica, poate sa emita chitanta? Care este legea?
19Dec2021
Obligatii ONPCSB
de
Vera Constantin
valabil la 19 Dec 2021
Intrebare: A. Entitati raportoare1. O societate care comercializeaza numai servicii cu indeplinirea celorlalte conditii din lege, este considerata entitate raportoare? In ultima varianta a legii a disparut notiunea de servicii.2. O societate care comercializeaza bunuri si imprumuta de la asociati/actionari sume de bani peste echivalentul a 10.000 euro in numerar, este considerata entitate ...
30Oct2021
Credit primit de la asociatul unic nerezident. Raportare la Oficiul de spalare a banilor si la BNR
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 30 Oct 2021
Intrebare: O societate din Romania are ca asociat unic o societate din Elvetia. Societatea din Elventia pune la dispozitia societatii din Romania un imprumut, pe baza de contract, de 2.000.000 euro. Suma va fi virata prin banca. Ce obligatii are firma din Romania referitor la spalarea banilor sau catre BNR?
25Oct2021
Raportare tranzactii
de
Gabi Popescu
valabil la 25 Oct 2021
Intrebare: O editura cu cifra de afaceri de aproximativ 700.000 euro anual, cu 2 asociati, din care unul este si administrator, realizeaza vanzare de carte si o parte din incasari sunt cu numerar de la persoane juridice, depasind 10.000 euro pe luna. Parte din aceste incasari se depun in banca.Ce obligatii declarative are firma din punct de vedere al declararii la Oficiul National de Prevenire si ...
24Sep2021
Servicii telefonie prin intermediul unui server inchiriat in Cehia
de
Ana Avram
valabil la 24 Sep 2021
Intrebare: O societate romana platitoare de TVA a inchiriat un server de telefonie mobila si fixa in Cehia, si in baza unor contracte incheiate cu furnizori si clienti de trafic de telefonie factureaza, respectiv primeste facturi, sumele fiind foarte mari, profitul firmei reiesind doar din diferenta de 0,22 eurocenti intre vanzare si cumpararea de minute de telefonie. Astfel, societatea din Romania are ...
21Sep2021
Ordinul ONPCSB nr. 380/2021. Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Ionut Jinga
21 Sep 2021
Act normativ: Ordinul ONPCSB nr. 380/2021 privind informarea Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor de catre entitatile raportoare cu privire la neconcordantele referitoare la beneficiarii reali, in temeiul art. 19 alin. (71) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea ...
02Sep2021
Raportare la ONPCSB. Creditare societate de catre asociat
de
Vera Constantin
valabil la 02 Sep 2021
Intrebare: Un asociat a imprumutat societatea cash, de-a lungul anilor, cu suma de 25.000 euro. Au fost facute doar tranzactii de cate 5.000 lei cash. Avea vreo obligatie de declarare la Oficiul pentru spalarea banilor? Poate declara acum tranzactiile din trecut?
26Aug2021
Operator colectare deseuri. Plati in numerar. Obligatii Fondul pentru Mediu
de
Ana Avram
valabil la 26 Aug 2021
Intrebare: Am o intreprindere individuala pentru colectare de deseu fier vechi. Ce sume pot plati zilnic in numerar persoanelor de la care achizitionez deseurile (detin un card atasat contului bancar cu care retrag numerarul din banca). Ce obligatii am la bugetul de stat inclusiv mediu legat de aceasta activitate? Din punct de vedere al platilor in numerar trebuie sa raportez undeva tranzactiile? Sunt ...
13Aug2021
Ordinul ANAF nr. 1.193/2021. Aprobarea procedurii de inregistrare a contractelor de fiducie sau ale constructiilor juridice similare fiduciei
de
Ionut Jinga
13 Aug 2021
Ordinul ANAF nr. 1.193/2021 pentru aprobarea Procedurii de inregistrare a contractelor de fiducie sau ale constructiilor juridice similare fiduciei, de organizare si functionare a Registrului central al fiduciilor si al constructiilor juridice similare fiduciilor, pentru aprobarea Procedurii privind accesul la Registrul central al fiduciilor si al constructiilor juridice similare fiduciilor, ...
29Iul2021
Declarare tranzactii numerar la ONPCSB si ANAF
de
Elena Garofil
valabil la 29 Iul 2021
Intrebare: Avand in vedere specificul activitatii societatii noastre, avem obligatia conform Ordinului 3770/2015 sa raportam catre Oficiu de spalare a banilor si concomitent catre ANAF tranzactiile cu numerar, remiterile de bani (> 2.000 euro) si transferurile externe?In Codul fiscal art 61 Obligatia institutiilor de credit, institutiilor de plata si institutiilor emitente de moneda electronica ...
09Iul2021
Obligatii de raportare conform Legii 129/2019 pentru incasari de numerar de la persoane fizice
de
Diana Popescu
valabil la 09 Iul 2021
Intrebare: Suntem o societate ce desfasoara activitati de restaurant - organizare de nunti, botezuri, evenimente. Cum trebuie sa procedam pentru a respecta prevederile Legii 129/2019 privind spalarea banilor avand in vedere ca avem tranzactii - facturi de peste 10.000 euro incasate numerar de la persoane fizice? Exista obligatia raportarii acestor tranzactii la Oficiul spalarii banilor conform literii ...
02Mai2021
ONG. Declaratia beneficiarilor reali
de
Vera Constantin
valabil la 02 Mai 2021
Intrebare: Este obligatorie declararea anuala a beneficiarilor reali ai unui ONG daca in consiliul director sunt numai persoane fizice sau aceasta obligativitate survine numai daca intervin schimbari de persoane in consiliul director ulterior infintarii juridice a ONG?
Un produs marca