Consultanta specializata pentru CONTABILI 
152 intrebari si raspunsuri despre spalarea banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 5
Se afiseaza 121 - 150 din 152 intrebari si raspunsuri
24Mar2017
Restiturire creditare societate sau plata dividende prin banca. ONPCSB
de
Dana Hristu
valabil la 24 Mar 2017
Intrebare: Exista o limitare pentru platile fara numerar, tranzactii bancare? Acestea trebuie raportate la o institutie platile ce depasesc o anumita suma?
13Mar2017
Desemnare responsabil pentru raportare la Oficiul splarii banilor
de
Anca Ivanov
valabil la 13 Mar 2017
Intrebare: O societate comerciala care efectueaza incasarile si platile facturilor de achizitii si livrari interne si externe de valori peste 15000 euro doar prin conturile bancare si ocazional operatiuni cu sume in numerar in lei sau in valuta cu valoare mici sub 15 000 euro este sau nu este obligata sa desemneze persoana cu responsabilitati in aplicarea Legii 656/2002 si sa o comunice la Oficiului pentru ...
13Dec2016
Utilizare cont bancar in Republica Moldova
de
Anca Ivanov
valabil la 13 Dec 2016
Intrebare: O firma cu sediul in Romania doreste sa-si deschida un cont bancar in Republica Moldova, nu are sediu secundar sau filiala acolo. Administratorul este din Republica Moldova si vrea sa scoata bani din contul din Republica Moldova si sa-i foloseasca in interesul firmei pentru diverse cheltuieli. Se poate face asa ceva? Trebuie sa plateasca un impozit suplimentar? Care este baza legala?
14Nov2016
Cesiune de creanta. Venituri inregistrate in D200
de
Gabi Popescu
valabil la 14 Nov 2016
Intrebare: Referitor la intrebarea:O societate din Romania inchiriaza bunuri mobile (echipamente) de la un proprietar persoane fizica nerezidenta (in afara UE). Astfel, persoanele fizice obtin venituri din redevente pe teritoriul Romaniei. Exista obligatia societatii de a retine impozitul pe redeventa la data platii chiriei iar nivelul impozitului se va determina in functie de situatia in care persoanele ...
15Apr2016
Monitor oficial nr. 0280-0288 din 2016
de
PortalContabilitate.ro
15 Apr 2016
Monitorul Oficial nr. 0288 din 2016Actul nr. 532 din 14 Aprilie 2016Emitent: Ministerul Finantelor PubliceOrdin pentru aprobarea Normelor metodologice privind mecanismul de acordare si derulare a imprumuturilor acordate unitatilor/subdiviziunilor administrativ-teritoriale conform art. 1 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 8/2016 privind unele masuri financiare in vederea finalizarii ...
22Ian2016
Renuntare de catre asociat la imprumut acordat firmei
de
Anca Ivanov
valabil la 22 Ian 2016
Intrebare: La data de 31.12.2015 prin hotarare AGA a asociatului si administratorului unic vrea sa renunte la creditarea din bani personali. Suma este foarte mare undeva la 400.000 euro (1.800.000 lei). Nota contabila: 455.1 = 758.8. Avem obligatia de a raporta catre Oficiul National de Spalarea Banilor aceasta transpunere? Daca da, care este intervalul de timp pentru a depune bilantul la sfarsitul lui ...
30Oct2015
Retragere dividende de la ATM. Inregistrare in contabilitate
de
Elena Garofil
valabil la 30 Oct 2015
Intrebare: In 2013 societate pe actiuni realizeaza profit. AGA decide in 2014 distribuirea de dividende actionarilor. In 2014 se calculeaza si vireaza impozit pe dividende si se platesc partial catre actionarul majoritar. In 2015 se retrag de la ATM diverse sume de bani de catre actionarul majoritar pentru dividendele restante. 1. Sumele care sunt ridicate de la ATM se contabilizeaza 457 = 5121?2. ...
26Oct2015
HG nr.779/2015 - aprobarea Strategiei nationale de ordine si siguranta publica 2015-2020
de
PortalContabilitate.ro
26 Oct 2015
Hotararea Guvernului nr. 779/2015 pentru aprobarea Strategiei nationale de ordine si siguranta publica 2015-2020 a fost publicata in Monitorul Oficial, Partea I, nr. 763 din 13 octombrie 2015. in temeiul art. 108 din Constitutia Romaniei, republicata, si al art. 11 lit. f) din Legea nr. 90/2001 privind organizarea si functionarea Guvernului Romaniei si a ministerelor, cu ...
12Oct2015
Plati in numerar. Raportare conform Legii 70/2015
de
Irina Coma
valabil la 12 Oct 2015
Intrebare: O persoana fizica autorizata are drept obiect de activitate comert cu amanuntul nespecificat si este neplatitoare de TVA. Aceasta achizitioneaza marfuri din Germania. Achizitia acestora se face din magazine en-detail din Germania. Plata produselor facandu-se in numerar la casieria acestora. Avand in vedere ca plata produselor (aproximativ 10.000 euro/an, in total, dar fractionata in plati ...
26Iul2015
Contract de creditare intre asociati. Obligatia raportarii
de
Gabriela Ilicea
valabil la 26 Iul 2015
Intrebare: Exista contracte de creditare (2013, 2014) intre asociat si societate fiecare sub 15000 euro, in luni diferite, incasarea a fost facuta in numerar. Totalul contractelor depaseste suma de 15000 euro.Exista obligatia raportarii la Oficiul National De Spalarea Banilor? Se incadreaza la operatiuni ce par a avea legatura intre ele, chiar daca sunt contracte diferite si perioade de timp diferite? ...
15Apr2015
Monitorul Oficial nr. 0239-0250 din 2015
de
PortalContabilitate.ro
15 Apr 2015
Monitorul Oficial nr. 0250 din 2015Actul nr. 7 din 14 Aprilie 2015Emitent: Camera DeputailorDecizie privind delegarea atributiilor presedintelui Camerei DeputatilorMonitorul Oficial nr. 0250 din 2015Actul nr. 6 din 07 Aprilie 2015Emitent: Guvernul RomanieiOrdonanta de urgenta pentru modificarea si completarea Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscalMonitorul Oficial nr. ...
02Apr2015
Acte normative incluse in agenda de lucru a sedintei Guvernului din 2 aprilie
de
PortalContabilitate.ro
02 Apr 2015
Pe agenda de lucru a sedintei Guvernului Romaniei de joi, 2 aprilie 2015, ar putea fi incluse urmatoarele acte normative:I. PROIECTE DE LEGE1. PROIECT DE LEGE pentru modificarea si completarea Legii nr. 291/2007 privind intrarea, stationarea, desfasurarea de operatiuni sau tranzitul fortelor armate straine pe teritoriul Romaniei2. PROIECT DE LEGE pentru modificarea alineatului ...
14Ian2015
Monitorul Oficial nr. 0001-0027 din 2015
de
PortalContabilitate.ro
14 Ian 2015
Monitorul Oficial nr. 0027 din 2015Actul nr. 679 din 13 Noiembrie 2014Emitent: Guvernul RomanieiDecizie referitoare la exceptia de neconstitutionalitate a dispozitiilor Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 74/2013 privind unele masuri pentru imbunatatirea si reorganizarea activitatii Agentiei Nationale de Administrare Fiscala, precum si pentru modificarea si completarea unor acte ...
25Aug2014
Vanzare imobil persoane fizice
de
Irina Coma
valabil la 25 Aug 2014
Intrebare: O societate cu obiect de activitate dezvoltare imobiliara are un ansamblu residential cu apartamente de vanzare. Urmeaza sa incheie un antecontract pe baza caruia va incasa o suma de bani de la o persoana fizica. Trebuie sa aibe casa de marcat? sau poate incasa numerar cu chitanta?
11Iun2014
Raport tranzactii depunere in cont la Oficiul spalarii banilor
de
Irina Coma
valabil la 11 Iun 2014
Intrebare: Descriere speta : Contract de vanzare cumparare bunuri >15.000 euro.Emiterea facturilor se face pentru fiecare livrare in parte valoare fiind inferioara sumei de 15.000 . Clientul a achitat unele facturi prind depunerea de valuta direct in contul deschis la o banca din Romania .Avand in vedere faptul ca valoarea contractului >15.000 euro, dar si faptul ca au fost zile in care s-au facut ...
03Oct2013
Raportari tranzactii cu numerar la O.N.P.C.S.B.
de
Constanta Popa
valabil la 03 Oct 2013
Intrebare: Toate societatile comerciale (SRL) depun, indiferent de domeniul de activitate, declaratia privind spalarea banilor?Daca da, depunerea declaratiei se face la sediul din Bucuresti sau exista sedii locale pe teritoriul tarii?
23Sep2013
Ridicare dividende in numerar. Raportarea la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Constanta Popa
valabil la 23 Sep 2013
Intrebare: O societate romana cu 2 asociati rezidenti romani un asociat detine 80% si celalalt 20%, a realizat la 31.12.2012 un profit contabil de 300.000 lei. La data intocmirii bilantului prin hotarare a AGA, se hotareste ca tot profitul realizat sa fie distribuit ca dividende celor doi asociati. Din dividendele nete in suma de 252.000 lei, se doreste ca 100.000 lei sa fie ridicati in numerar. Trebuie ca ...
25Feb2013
Incasari si plati in numerar. Documente justificative intocmite
de
Constanta Popa
valabil la 25 Feb 2013
Intrebare: O societatea nou infiintata are obligatii declarative la oficiul pentru prevenirea sa sanctionarea spalarii banilor? Daca societatea incaseaza sau plateste in numerar catre actionari sume reprezentand finantari in zile diferite dar insumand peste 15000 euro, de exemplu, lunar exista obligatia raportarii catre oficiul pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor? In cazul incasarilor de ...
17Feb2013
Obligativitatea desemnarii unei persoane care sa raporteze la ONPCSB achitarea sumelor sub forma de dividende, mai mari de 15.000 euro in cursul unei zile bancare
de
Elena Ionescu
valabil la 17 Feb 2013
Intrebare: Societatea inregistreaza un profit de 600.000 lei care este repartizat in totalitate pe dividend. Plata dividendului se face prin caserie in sume a cate 5000 lei sau 10000lei.Potrivit Legii 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism, cu modificarile ulterioare efectuarea ...
29Ian2013
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 0061 din 2013
de
PortalContabilitate.ro
29 Ian 2013
Actul nr. 26 din 23 Ianuarie 2013Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru aprobarea Memorandumului de intelegere dintre Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor din Romania si Ministerul de Finante din Turkmenistan privind cooperarea in domeniul schimbului de informatii financiare avand legatura cu spalarea banilor si finantarea actelor de terorism, semnat la Ashgabat la ...
17Nov2012
Auditori. Incidenta Legii 656 privind prevenirea si sanctionarea spalarii banilor
de
Irina Dumitrescu
valabil la 17 Nov 2012
Intrebare: 1.Societatea (activa) de audit are obligatii dpdv al lg.656 fata de CAFR?2.Societatea (activa) de audit are obligatii noi dpdv al misiunii de audit?3.PFA auditor activ are aceleasi obligatii ca si societatea?
06Sep2012
Desemnarea personei catre ONPCSB de catre o PFA sau I.I.
de
Otilia-Mihaela Roman
valabil la 06 Sep 2012
Intrebare: PFA si I.I. au obligatia trimiterii Deciziei privind desemnarea persoanei care va raprta operatiunile suspecte ONPCSB? Daca da, ei se pot numi pe ei insisi daca nu au angajati?
16Aug2012
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 0581 din 2012
de
PortalContabilitate.ro
16 Aug 2012
Actul nr. 838 din 07 August 2012Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru modificarea Hotararii Guvernului nr. 639/2007 privind structura organizatorica si atributiile Oficiului Roman pentru ImigrariActul nr. 558 din 13 August 2012Emitent: Presedintele RomanieiDecret privind conferirea unor decoratiiActul nr. 559 din 13 August 2012Emitent: Presedintele RomanieiDecret ...
13Aug2012
Plafon plati prin casa
de
Irina Coma
valabil la 13 Aug 2012
Intrebare: Administratorul a creditat societatea cu 35000 Euro in mai multe etape, operatiunile realizandu-se prin banca. Se poate achita creditul in mai multe etape prin casa in lei sau trebuie depus banii in banca si pe urma virati in contul administratorului? Administratorul este de acord sa i se plateasca si in lei la cursul BNR din ziua respectiva. Plata creditului prin casa este limitata la 15000 de ...
09Mai2012
Incasari in numerar de la persoane fizice
de
Irina Coma
valabil la 09 Mai 2012
Intrebare: O societate comerciala, cu aprobarea AGA, vinde o parte din activele detinute astfel:- cu contract vanzare cumparare cladire in valoare de 120.000 lei catre o persoana fizica, fara personalitate juridica- cu factura fiscala si chitanta o masina in valoare de 9.000 lei, tot catre o persoana fizicaCum sunt tratate incasarile aferente, tinand cont ca sunt mai mari de 5.000 lei, sunt efectuate ...
11Nov2011
Creditarea societatii de catre asociatul unic
de
Dana Hristu
valabil la 11 Nov 2011
Intrebare: Asociatul unic al societatii a creditat in data de 31.oct societatea cu 60000lei, iar la 01.11. cu 58000lei prin depunere la banca a celor 2 sume.Trebuie raportate la oficiul pentru spalarea banilor?
08Sep2011
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 640 din 7 septembrie 2011
de
PortalContabilitate.ro
08 Sep 2011
Actul nr. 873 din 31 August 2011Emitent: Guvernul RomanieiHotarare privind darea in administrarea Ministerului Transporturilor si Infrastructurii a unor suprafete totale de teren de 4.325 m2, trecute in domeniul public al statului, in vederea finalizarii de catre Compania Nationala de Autostrazi si Drumuri Nationale din Romania - S.A. a obiectivului de investitie Varianta de ocolire a ...
06Iul2011
Acte aparute in Monitorul Oficial nr. 464 din 1 iulie 2011
de
PortalContabilitate.ro
06 Iul 2011
Actul nr. 619 din 16 Iunie 2011Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru aprobarea bugetului de venituri si cheltuieli pe anul 2011 al Regiei Autonome de Distributie si Exploatare a Filmelor Romaniafilm, regie autonoma aflata sub autoritatea Ministerului Culturii si Patrimoniului NationalActul nr. 658 din 29 Iunie 2011Emitent: Guvernul RomanieiHotarare pentru modificarea si ...
01Apr2011
PLatai in numerar in Republica Moldova
de
Elena Garofil
valabil la 01 Apr 2011
Intrebare: Societatea achizitioneaza produse alimentare din Republica Moldova. Aceste produse pot fi platite in numerar in aceasta tara? Daca da, chitantele emise in Republica Moldova pot fi inregistrate in contabilitatea societatii romane?
04Oct2010
Plafon plati cash catre persoane fizice
de
Irina Coma
valabil la 04 Oct 2010
Intrebare: Societatea achizitioneaza de la un asociat un apartament mai vechi printr-un antecontract, urmand ca plata finala si dreptul de proprietate al societatii sa intervina in 2011. Plata ce se stabileste prin antecontract poate fi facuta cu numerar (fiind persoana fizica vanzatorul) fara limita de plafon si fara a fi vreo conditie, avand in vedere ca vanzatorul este asociatul societatii?
Un produs marca