Consultanta specializata pentru CONTABILI 
152 intrebari si raspunsuri despre spalarea banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 152 intrebari si raspunsuri
27Nov2021
Procedurile obligatorii privind spalarea banilor
de
Vera Constantin
valabil la 27 Nov 2021
Intrebare: Cum pot intra in posesia procedurilor obligatorii privind spalarea banilor (editabile)?
31Ian2022
Entitate raportoare privind spalarea banilor
de
Nicolae Liviu
valabil la 31 Ian 2022
Intrebare: Un cabinet medical organizat ca persoana fizica autorizata are vreo obligatie in legatura cu spalarea banilor (numire persoana responsabila, proceduri, raportari etc.)?
11Mar2021
Ordinul nr. 37/2020. Normele privind spalarea banilor
de
Ionut Jinga
11 Mar 2021
Act normativ: Ordinul Oficiului National de prevenire si combatere a spalarii banilor (ONPCSB) nr. 37/2021 privind aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, pentru entitatile raportoare supravegheate si controlate de Oficiul National ...
25Feb2020
Procedura privind aplicarea Legii nr. 129/2019 privind spalarea banilor
de
Colectiv Rentrop&Straton
25 Feb 2020
Click AICI pentru a descarca in format word (editabil) aceasta procedura!Scopul proceduriiScopul acestei proceduri este:Determinarea obligatiilor de raportare;Identificarea masurilor de cunoastere a clientelei;Raportarea si arhivarea documentelor.Domeniul Procedura se aplica la identificarea obligatiilor introduse de Legea nr. 129/2019 privind ...
15Mar2021
Retragere numerar de la ATM
de
Anca Ivanov
valabil la 15 Mar 2021
Intrebare: La o societate de constructii avem retrageri de numerar de 50.000 lei in doua zile consecutive si 48.000 lei in alte doua zile consecutive.Avem obligatia de a declara la spalarea banilor aceste retrageri de numerar? Sunt retrageri de la ATM-urile a doua banci, nu sunt de la ghiseu.
01Mar2021
Societate de comert si transporturi. Obligatii in raport cu Legea 129/2019
de
Ionut Jinga
valabil la 01 Mar 2021
Intrebare: Suntem o societate ce desfasoara activitati de comert si transporturi persoane prin curse regulate, autobuzele fiind dotate cu case de marcat. Cum trebuie sa procedam pentru a respecta prevederile legii privind spalarea banilor? Ce pasi trebuie sa urmam? Care sunt documentele obligatorii pe care trebuie sa le prezentam in cazul unui control?
22Mar2017
Achizitii bunuri second-hand din UE cu plata in numerar
de
Olguta Crevelescu
valabil la 22 Mar 2017
Intrebare: Un asociat unic dintr-o societate neplatitoare de TVA si fara salariati intentionez sa achizitioneze trei autoturisme uzate din Germania cu valoarea de 16500 euro/5500 lei pe bucata. Creditez societatea prin banca cu 16500 euro dar nu pot face transfer bancar deoarece partenerul nu accepta. Ma deplasez singur in Germania dupa bunuri. Care este modalitatea legala de a plati aceste bunuri in ...
04Mai2012
Incasarile si platile in numerar
de
Adrian Condurache
valabil la 04 Mai 2012
Intrebare: Care sunt regulile actuale legate de incasari-plati numerar si eventual aspectele legate de acestea si spalarea banilor?
13Dec2010
Declarare tranzactii oficiul spalarii banilor
de
Irina Coma
valabil la 13 Dec 2010
Intrebare: Sunt firma de transport marfa, platitoare de TVA lunar, si am urmatoarea situatie: am achizitionat un comion (cap tractor), in luna noiembrie anul curent, din Germania, in valoare de 13000 EUR si l-am achitat cash, de la o societate (X); dupa 2 zile de la achizitia capului tractor, am cumparat si remorca de la o alta societate (Y), tot din Germania, pe care am platit-o cash, in valoare de 2600 ...
28Apr2022
OUG nr. 53/2022. Entitatile obligate sa notifice Oficiul (privind spalarea banilor) cand incep, suspenda sau inceteaza activitatea
de
Ionut Jinga
28 Apr 2022
Act normativ: Ordonanta de urgenta nr. 53/2022 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normativePublicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 394 din 21 aprilie 2022Premisele/Motivele apartiei acestei ordonante de urgentarecomandarea nr. ...
07Aug2020
Plati servicii de transport in numerar. Spalarea banilor
de
Olguta Crevelescu
valabil la 07 Aug 2020
Intrebare: O societate comerciala care activeaza in domeniul transportului rutier de marfuri primeste facturi de la furnizori (servicii transport), acestea fiind achitate cash, valoarea acestora fiind sub suma de 5.000 lei. Pe parcursul a mai multor luni, la un singur partener se aduna valori achitate in numerar care depasesc plafonul de 10.000 euro. Facturile sunt emise pentru fiecare cursa de transport ...
16Iul2020
OUG nr. 111/2020 modifica substantial legea privind spalarea banilor
de
Ionut Jinga
16 Iul 2020
Ordonanta de urgenta nr. 111/2020 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, pentru completarea art. 218 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, pentru modificarea si ...
16Ian2020
Desemnarea unei persoane in relatia cu Oficiul pentru spalarea banilor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: O societate din Romania inregistrata in scopuri de tva face in ianuarie 2020 o achizitie intracomunitara de bunuri. Care sunt documentele obligatorii incepand cu 2020 pentru aceste achizitii? Referitor la legea spalarii banilor, eu sunt un cabinet de contabilitate si tin evidenta la mai multe firme. Fiecare societate are obligatia sa-si desemneze un reprezentant in relatia cu oficiul de spalare a ...
15Ian2020
Desemnarea unei persoane in relatia cu Oficiul pentru spalarea banilor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 15 Ian 2020
Intrebare: Conform Legii nr. 129/2019 entitatile prevazute la art. 5 din Legea nr. 129/2019 sunt obligate sa creeze cont pe https://raportare.onpcsb.ro/, indiferent daca vor raporta sau nu in numele clientiilor tranzactii suspicioase? Fiind o firma de contabilitate sunt obligata sa ma inscriu pe https://raportare.onpcsb.ro/ si sa raportez in numele clientiilor mei in masura in care efectueaza tranzactii in ...
03Oct2017
Autoturism achizitionat si platit cash in Germania de administrator. Legea 70/2015 si spalarea banilor
de
Olguta Crevelescu
valabil la 03 Oct 2017
Intrebare: Asociatul si administratorul unei societati comerciale plateste cash in Germania o factura pentru achizitionarea unui autoturism in valoare de 17000 euro. Plata a fost efectuata din banii personali ai asociatului si pentru ei, nu a primit chitanta. Este specificat pe factura ca este platita cash. Din punct de vedere al Legii 70/2015 si din punct de vedere al prevederilor Legii Spalarii banilor, ...
29Iun2013
Desemnare persoana responsabila cu spalarea banilor
de
Adrian Benta
valabil la 29 Iun 2013
Intrebare: Conform Legii 656/2002, o soc com are obligatia transmiterii catre Oficiului pentru spalarea banilor decizia privind desemnarea persoanei care se ocupa cu raporatrea operatiunilor in numerar care depasesc 15.000 euro?Am intalnit opinii care spun ca nu exista aceasta obligativitate decat daca efectuez astfel de operatiuni in numerar.
19Apr2012
Identificarea clientilor. Prevederi legale privind spalarea banilor. Reprezentarea societatilor comerciale
de
Irina Dumitrescu
valabil la 19 Apr 2012
Intrebare: 1. Avand in vedere Legea 656/2002 si Normele de aplicare ale acesteia, identificarea si monitorizarea permanenta se face asupra clientilor si furnizorilor sau doar asupra clientilor unei societati entitate raportoare?2. In cazul incheierii de contracte cu furnizorii, poate reprezenta furnizorul, un SRL, directorul general daca acesta nu este si administrator al societatii?
28Nov2010
Declarare incasare factura in numerar la Oficiul pentru Spalarea Banilor
de
Silviu Stoica
valabil la 28 Nov 2010
Intrebare: Am emis o factura de 30000 euro cu TVA de 24% pentru inchiriere elicopter unei societati din Austria. Factura am incasat-o in zile diferite cu chitanta de 12000,12000, 6000. Aceasta tranzactie trebuie raportata la Oficiul pentru Spalarea Banilor?
26Apr2010
Procedura pentru prevenirea si spalarea banilor
de
Justinian Cucu
valabil la 26 Apr 2010
Intrebare: V-as ruga, daca este posibil sa obtin procedura interna, pentru a preveni si a impiedica spalarea banilor si finantarea actelor de terorism.Daca se poate as dori si adresa unde trebuie trimisa procedura respectiva.
05Sep2022
Plati in numerar catre furnizori
de
Olguta Crevelescu
valabil la 05 Sep 2022
Intrebare: O societate din domeniul constructiilor achizitioneaza diverse materiale necesare desfasurarii activitatii de la diversi furnizori in baza facturilor fiscale si care sunt achitate cu numerar (se anexeaza la decontul salariatului; valoarea facturii este mai mica de 5.000 lei). Sunt limitate aceste operatiuni (la nivel de un furnizor) si care sunt implicatiile?Exista obligatia din partea ...
08Iul2022
Imprumuturi convertibile acordate de persoane juridice si persoane fizice
de
Bajan Camelia
valabil la 08 Iul 2022
Intrebare: O societate nou infiintata in domeniul IT intentioneaza sa dezvolte si sa opereze o platforma tehnica. Societatea este constituita din 4 asociati persoane fizice. Societatea este microintreprindere neplatitoare de tva. Se incheie un contract de imprumut convertibil. Imprumutatorii sunt:Imprumutatorul 1 ABC SRL - persoana juridica;Imprumutatorul 2 D - persoana fizica;Imprumutatorul 3 E - ...
20Iun2022
Donatie acordata salariatilor din partea unei persoane fizice
de
Vera Constantin
valabil la 20 Iun 2022
Intrebare: Un cetatean roman, actionar la o companie straina isi vinde actiunile contra unei sume. Iese din actionariatul firmei, dar ramane in continuare in conducerea executiva a sucursalei din Romania a companiei straine. In urma acestei tranzactii, fostul actionar, insa in continuare directorul sucursalei din Romania a companiei straine, vrea sa recompenseze in mod personal unii colaboratorii fosti ...
08Iun2022
Legea spalarii banilor
de
Gabi Popescu
valabil la 08 Iun 2022
Intrebare: O firma de constructii (cod CAEN 4322) are obligatii ce decurg din Legea 129/2019 privind spalarea banilor? Adica: are obligatia de a desemna o persoana in relatia cu Oficiul de spalare a banilor, de a intocmi politici, proceduri de raportare?
04Nov2021
Retrageri de numerar din contul bancar al societatii
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 04 Nov 2021
Intrebare: In cazul in care retrag din contul bancar mai mult de 20.000 euro intr-un an fiscal, ce implicatii fiscale si/sau obligatii sunt? Trebuie sa declar la oficiul spalarea banilor?
30Oct2021
Credit primit de la asociatul unic nerezident. Raportare la Oficiul de spalare a banilor si la BNR
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 30 Oct 2021
Intrebare: O societate din Romania are ca asociat unic o societate din Elvetia. Societatea din Elventia pune la dispozitia societatii din Romania un imprumut, pe baza de contract, de 2.000.000 euro. Suma va fi virata prin banca. Ce obligatii are firma din Romania referitor la spalarea banilor sau catre BNR?
19Oct2021
Imprumut de la asociati nerezidenti. Investitii financiare. Aspecte contabile si fiscale. Raportari BNR
de
Irina Dumitrescu
valabil la 19 Oct 2021
Intrebare: O societate comerciala pe actiuni, ai carei actionari sunt nerezidenti din Turcia, microintreprindere, isi deschide conturi in Elvetia, atat in EURO, cat si in USD. Actionarii nerezidenti din Turcia, in baza unor contracte de imprumut pe termen scurt, transfera din conturile personale in conturile deschise la banca din Elvetia, sume de bani pe care, conform contractelor de imprumut, le vor ...
02Sep2021
Raportare la ONPCSB. Creditare societate de catre asociat
de
Vera Constantin
valabil la 02 Sep 2021
Intrebare: Un asociat a imprumutat societatea cash, de-a lungul anilor, cu suma de 25.000 euro. Au fost facute doar tranzactii de cate 5.000 lei cash. Avea vreo obligatie de declarare la Oficiul pentru spalarea banilor? Poate declara acum tranzactiile din trecut?
09Iul2021
Obligatii de raportare conform Legii 129/2019 pentru incasari de numerar de la persoane fizice
de
Diana Popescu
valabil la 09 Iul 2021
Intrebare: Suntem o societate ce desfasoara activitati de restaurant - organizare de nunti, botezuri, evenimente. Cum trebuie sa procedam pentru a respecta prevederile Legii 129/2019 privind spalarea banilor avand in vedere ca avem tranzactii - facturi de peste 10.000 euro incasate numerar de la persoane fizice? Exista obligatia raportarii acestor tranzactii la Oficiul spalarii banilor conform literii ...
21Iun2021
Distribuire dividende in numerar. Obligatii
de
Simona Stanculescu
valabil la 21 Iun 2021
Intrebare: O societate are sold mare in casa in contul 5311. Poate sa faca mai multe distribuiri de dividende in limita plafonului de 10.000 lei zilnic, iar pentru fiecare distribuire sa faca o hotarare AGA distincta? Se poate considera plata fractionata? Daca distribuirile respective, cumulate, depasesc 10.000 euro/an, trebuie raportate la Oficiul pentru Spalarea banilor? Daca da, cine are obligatia ...
21Iun2021
Repartizare dividende interimare din 542
de
Raluca Liliana Anghelache
valabil la 21 Iun 2021
Intrebare: O societate are sold mare in contul 461 care provine din 542. In cursul anului societatea hotaraste distribuirea de dividende. Se pot compensa soldurile conturilor 461 cu 457? Daca da, ce documente trebuie intocmite? Daca suma compensata depaseste 10.000 euro, tranzactia trebuie raportata la Oficiul pentru spalarea banilor?
Un produs marca