Consultanta specializata pentru CONTABILI 
152 intrebari si raspunsuri despre spalarea banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro - pagina 2
Se afiseaza 31 - 60 din 152 intrebari si raspunsuri
14Iun2021
Legea 129/2019
de
Gabi Popescu
valabil la 14 Iun 2021
Intrebare: Care sunt obligatiile in ceea ce priveste Legea 129/2019 privind spalarea banilor pentru o companie care are CA mai mare de 10.000.000 ron, peste 200 de salariati si active ce depasesc 5.000.000 lei, avand in vedere ca tranzactiile fiananciare ale societatii cu partenerii se desfasoara preponderent prin banca, cu cateva mici exceptii in care suntem nevoiti sa achitam/primim sume in numerar? ...
29Mar2021
Tranzactii intre persoane afiliate mai mari de 10.000 euro. Obligatii raportare la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Elena Garofil
valabil la 29 Mar 2021
Intrebare: Intre doua persoane juridice romane, afilitate, cu capital strain, exista un contract de inchiriere a carui valoare este mai mare de 10.000 euro. Platile se desfasoara exclusiv prin banca. Ce obligatii au societatile in legatura cu legislatia in vigoare in ceea ce priveste spalarea banilor?
25Ian2020
Plata dividende in aceeasi luna in baza mai multor hotarari AGA
de
Marilena Radulescu
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: intr-o firma cu trei asociati s-au facut luna trecuta, 4 hotarari de repartizare dividende sub 10.000 lei pentru fiecare asociat. In acest caz, firma are obligatia raportarii la Oficiul pentru Spalarea Banilor?
25Ian2020
Obligatie raportare catre ONCPSB in cazul inchirierii de sediu social unei firme
de
Marilena Radulescu
valabil la 25 Ian 2020
Intrebare: Conform Legii 129/2019 pentru prevenirea si spalarea banilor, daca avem o cladire inchiriata pentru sediul social al altei societati, ne incadram la entitati raportoare? Nu efectuam plati in numerar peste plafonul de 10.000 euro.Avand in vedere:Prevederile Legii 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si ...
20Ian2020
Obligatia desemnarii persoanei imputernicite in cadrul procedurii de prevenire a spalarii banilor
de
Justinian Cucu
valabil la 20 Ian 2020
Intrebare: Legea privind spalarea banilor mentioneaza ca obligatia desemnarii persoanei si inregistrarii pe acel site revine persoanei juridice care presteaza servicii si au operatiuni in numerar peste echivalentul sumei de 10.000 euro.Cum se evalueaza aceste tranzactii in numerar peste 10.000 euro? Se refera la operatiuni in numerar dintr-o luna sau dintr-o zi? Daca au avut loc aceste operatiuni sau se ...
17Ian2020
Societatea care activeaza in domeniul fabricarii calculatoarelor. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 17 Ian 2020
Intrebare: Societatea activeaza in domeniul fabricarii calculatoarelor si a echipamentelor periferice. Nu deruleaza deloc tranzactii in numerar, toate platile si incasarile atat interne si externe, in toate valutele, se fac prin banca. Societatea a primit un imprumut de 80 milioane USD, de la o societate din grup, pe care il ramburseaza atunci cand are disponibilitati. Toate tranzactiile se fac prin ...
16Ian2020
SRL cu activitate de comert cu amanuntul sau prestrare de servicii. Legea 129/2019
de
Olguta Crevelescu
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: Legat de Legea 129/2019, un SRL normal de comert cu amanuntul sau prestare de servicii are obligatia desemnarii unei persoane responsabile? Dar o asociatie care ofera servicii de asistenta sociala?
16Ian2020
Obligatia depunerii raportarii la ONPCSB. Legea 129/2019
de
Vera Constantin
valabil la 16 Ian 2020
Intrebare: Daca conform Legii 129/2019, art. 5 litera i) alte entitati si persoane fizice care comercializeaza, in calitate de profesionisti, bunuri sau presteaza servicii, in masura in care efectueaza tranzactii in numerar a caror limita minima reprezinta echivalentul in lei a 10.000 euro, indiferent daca tranzactia se executa printr-o singura operatiune sau prin mai multe operatiuni care au o ...
13Aug2019
Raportare catre ONCPSB creditare prin virament bancar 80.000 euro
de
Olguta Crevelescu
valabil la 13 Aug 2019
Intrebare: In calitate de administrator al societatii doresc sa creditez societatea cu suma de 80.000 euro (virament bancar) fiindu-mi necesari pentru achizitionarea de marfa in cadrul unei licitatii. Societatea va fi creditata pentru 6 luni pana la finalizarea licitatiei. In acest caz, este nevoie sa ii declar la oficiul pentru spalarea banilor?
13Nov2015
Zoom fiscal: Procedura interna in combaterea spalarii banilor
de
PortalContabilitate.ro
13 Nov 2015
Intr-un material recent intocmit cu ajutor specialistului Justinian Cucu se discuta despre combaterea spalarii banilor. Astfel, spalarea banilor ramane un subiect de actualitate, iar dumneavoastra trebuie sa cunoasteti aspectele necesare pentru a evita pericolele aferente. in acest sens, am primit pe adresa redactiei o speta care ne-a atras atentia: "Ce societati sunt obligate sa intocmeasca ...
08Nov2014
Imprumut firma. Restituire suma
de
Gabriela Ilicea
valabil la 08 Nov 2014
Intrebare: Asociatul societatii a incheiat un contract de imprumut cu firma in valoare de 700.000 lei, in vederea achizitiei unor utilaje. Suma s-a virat integral din contul personal al asociatului in contul societatii prin ordin de plata.Pot restitui intreaga suma catre asociat tot prin virament bancar, fara sa avem obligativitatea raportarii tranzactiei la Oficiul pentru Spalarea Banilor conform legii ...
18Iul2011
Restituire suma imprumut asociat
de
Irina Coma
valabil la 18 Iul 2011
Intrebare: 1. Restituiri de sume imprumutate de care asociati prin contul 542, in ce limita se pot face in decursul unei perioade de timp?2. In cazul unei firme care are obiect de activitate comert cu amanuntul, si care vrea sa faca o achizitie, si anume un autoturism sub 3,5 tone si sub 9 scaune de pasageri, achizitia de face de la persoana fizica, si anume de la asociatul unic al societatii ...
25Ian2010
Combaterea spalarii banilor. Operatiuni supuse raportarii
de
Irina Dumitrescu
valabil la 25 Ian 2010
Intrebare: Ce implicatii are, din punctul de vedere al prevederilor din Legea 656/2002 privind combaterea spalarii banilor, pentru un SRL, care a facut un contract de imprumut cu o persoana fizica rezidenta in UE, pentru o suma de 70.000 euro, bani cu care a achizitionat doua camioane dintr-o tara UE?Dar in cazul in care asociatul unic aduce aport in firma (pe baza de contract) o suma (formata din mai ...
16Nov2009
Declaratii la Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Irina Dumitrescu
valabil la 16 Nov 2009
Intrebare: Ce este ,unde , cand se depune declaratia privind spalarea banilor?
19Mar2021
Ordinul ONPCSB nr. 14/2021. Cele 4 tipuri de rapoarte privind spalarea banilor
de
Ionut Jinga
19 Mar 2021
Act normativ: Ordinul ONPCSB nr. 14/2021 pentru aprobarea formei si continutului rapoartelor prevazute la art. 6 si 7 din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative si a metodologiei de transmitere a acestoraPublicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 271 din 18 martie ...
08Nov2020
Dobanda virata in contul personal al administratorului. Spalarea banilor
de
Olguta Crevelescu
valabil la 08 Nov 2020
Intrebare: Administratorul societatii, in decurs de mai multi ani, a creditat firma cu anumite sume. In contractul de creditare este prevazut ca se calculeaza dobanda. S-a calculat dobanda care este inregistrata in contabilitate in contul 168. Acum se ia decizia ca dobanda calculata sa se plateasca administratorului. Se retine impozitul de 10%, se declara in D100. Dobanda care se vireaza in contul personal ...
16Iun2015
Declaratie spalarea banilor
de
Irina Coma
valabil la 16 Iun 2015
Intrebare: Avand in vedere Legea nr. 702015 pentru intarirea disciplinei financiare privind operatiunile de incasari si plati in numerar si pentru modificarea si completarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 1932002 privind introducerea sistemelor moderne de plata care interzice platile/incasarile mai mari de 5.000 ron in numerar, cum se aplica Procedurile privind respectarea Legii 6562002 privind ...
21Dec2022
Reglare solduri 461 si 5311 prin dividende. Tratament fiscal
de
Mariana Prejbeanu
valabil la 21 Dec 2022
Intrebare: O societate poate sa-si regleze soldurile la conturile 461 si 5311 prin repartizarea de dividende? E vorba in total de vreo 275.000 lei. Dupa achitarea impozitului, reglarea s-ar putea realiza:1171 = 457457 = 461457 = 5311
15Dec2022
Servicii financiare
de
Anca Bilas
valabil la 15 Dec 2022
Intrebare: Firma romana care are operatiuni in valuta (face exporturi) doreste sa faca schimburile valutare cu sistemul bancar AKCENTA CZ din Cehia. Aceasta banca ofera cursuri valutare mai favorabile decat bancile comerciale care opereaza pe piata bancara romana. SRL are cont deschis la banca comerciala in lei si in valuta. Doreste sa vireze banii pe conturile de valuta pe platforma Akcenta si or sa vireze ...
19Oct2022
Plafon avansuri spre decontare
de
Anca Bilas
valabil la 19 Oct 2022
Intrebare: Care este limita de acordare a avansului de trezorerie (542) pentru o persoana pe zi?
18Oct2022
Legea nr. 98/2016 privind achizitiile publice
de
PortalContabilitate.ro
18 Oct 2022
CLICK AICI >> pentru a descarca legea in format PDF.LEGEA nr. 98 din 19 mai 2016 privind achizitiile publice EMITENT: Parlamentul PUBLICAT IN: Monitorul Oficial nr. 390 din 23 mai 2016Data intrarii in vigoare: 06 octombrie 2022Reglement[ri care au intervenit de la publicare:ORDONANTA DE URGENTA nr. 80 din 16 noiembrie 2016LEGEA nr. 80 ...
09Aug2022
Autorizarea reprezentantelor straine in Romania se va realiza ONLINE
de
Ionut Jinga
09 Aug 2022
Act normativ: Ordonanta nr. 18/2022 privind autorizarea si functionarea in Romania a reprezentantelor societatilor si organizatiilor economice straineData intrarii in vigoare: 7 august 2022Publicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 779 din 04 august 2022Principalele prevederi1. Ordonanta stabileste cadrul legal si institutional necesar autorizarii si functionarii in Romania a ...
11Iul2022
Plati fragmentate de dividende. Implicatii fiscale si juridice
de
Ionut Jinga
valabil la 11 Iul 2022
Intrebare: O societate lasa profitul nerepartizat la 31.12.2021 in suma de 26.950 lei si face in luna iunie 2022 trei hotarari AGA: una de 10.000 lei, alta de 10.000 lei si una de 6.950 lei in date diferite.Este in regula din punct de vedere fiscal si al spalarii banilor? Alta repartizeaza 59.000lei pe dividende si ridica din banca in numerar pe dividende. Este in regula din punctul de vedere al ...
04Feb2022
Promisiune de vanzare cumparare. Avansuri succesive platite in numerar
de
Elena Garofil
valabil la 04 Feb 2022
Intrebare: O SRL din Romania incheie cu o persoana fizica o promisiune bilaterala de vanzare cumparare pentru un teren. In aceasta promisiune se stipuleaza ca plata se face sub forma de avansuri de cate 1.000 euro pana la stingerea datoriei (100.000 euro de exemplu) intr-o anumita perioada de timp. Persoana fizica vanzatoare nu detine cont bancar, deci platile se vor face cu numerar. Este corecta ...
30Dec2021
Legea nr. 315/2021. Declaratia privind beneficiarul real nu se va mai depune anual
de
Ionut Jinga
30 Dec 2021
Act normativ: Legea nr. 315/2021 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normativeIn vigoare: de la 01 ianuarie 2022 Publicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 1240 din 29 decembrie 2021Principalele ...
16Nov2021
Hotararea nr. 7/2007. Codului etic national al profesionistilor contabili
de
PortalContabilitate.ro
16 Nov 2021
Act normativ: Hotararea nr. 07/80 din 25 mai 2007 privind aprobarea Codului etic national al profesionistilor contabiliEmitent: CORPUL EXPERTILOR CONTABILI SI CONTABILILOR AUTORIZATI DIN ROMANIA - CONSILIUL SUPERIORPublicare: in MONITORUL OFICIAL nr. 429 din 27 iunie 2007In temeiul art. 19 lit. d) si al art. 26 alin. (1) din Ordonanta Guvernului nr. 65/1994 privind organizarea ...
11Nov2021
Firmele care nu au depus declaratia privind beneficiarul real pot fi dizolvate
de
Ionut Jinga
11 Nov 2021
Comunicat: Oficiului National al Registrului ComertuluiData publicarii: 09.11.2021Anunt O.N.R.C. referitor la depunerea declaratiilor anuale privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice inregistrate in registrul comertului, respectiv a declaratiilor prevazute de dispozitiile art. 62 alin. (1) din Legea nr. 129/2019La data de 01 octombrie 2021 s-a implinit termenul de depunere a ...
25Oct2021
Raportare tranzactii
de
Gabi Popescu
valabil la 25 Oct 2021
Intrebare: O editura cu cifra de afaceri de aproximativ 700.000 euro anual, cu 2 asociati, din care unul este si administrator, realizeaza vanzare de carte si o parte din incasari sunt cu numerar de la persoane juridice, depasind 10.000 euro pe luna. Parte din aceste incasari se depun in banca.Ce obligatii declarative are firma din punct de vedere al declararii la Oficiul National de Prevenire si ...
21Sep2021
Ordinul ONPCSB nr. 380/2021. Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor
de
Ionut Jinga
21 Sep 2021
Act normativ: Ordinul ONPCSB nr. 380/2021 privind informarea Oficiului National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor de catre entitatile raportoare cu privire la neconcordantele referitoare la beneficiarii reali, in temeiul art. 19 alin. (71) din Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea ...
29Iul2021
Declarare tranzactii numerar la ONPCSB si ANAF
de
Elena Garofil
valabil la 29 Iul 2021
Intrebare: Avand in vedere specificul activitatii societatii noastre, avem obligatia conform Ordinului 3770/2015 sa raportam catre Oficiu de spalare a banilor si concomitent catre ANAF tranzactiile cu numerar, remiterile de bani (> 2.000 euro) si transferurile externe?In Codul fiscal art 61 Obligatia institutiilor de credit, institutiilor de plata si institutiilor emitente de moneda electronica ...
Un produs marca