Consultanta specializata pentru CONTABILI 
153 intrebari si raspunsuri despre prevenirea si combaterea spalarii banilor oferite de expertii portalcontabilitate.ro
Se afiseaza 1 - 30 din 153 intrebari si raspunsuri
21Feb2020
Auditarea procedurilor interne emise pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor
de
Vera Constantin
valabil la 21 Feb 2020
Intrebare: Conform art. 24 alin 2 din Legea 129/2019, pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor, avem obligatia in functie de dimensiunea entitatii raportoare, de a asigura o functie de audit independent in scopul testarii normelor, procedurilor, mecanismelor si politicilor prevazute la alin. 1.Aceasta functie de audit trebuie indeplinita de o persoana/firma autorizata de ASPAAS? Aceasta functie ...
10Ian2020
Principalele aspecte privind prevenirea si combaterea spalarii banilor, reglementate de Legea 129/2019
de
Ionut Jinga
10 Ian 2020
Infractiunea de spalare a banilorConstituie infractiunea de spalare a banilor si se pedepseste cu inchisoare de la 3 la 10 ani:a)schimbarea sau transferul de bunuri, cunoscand ca provin din savarsirea de infractiuni, in scopul ascunderii sau al disimularii originii ilicite a acestor bunuri ori in scopul de a ajuta persoana care a savarsit infractiunea din care provin bunurile sa se ...
11Ian2013
Instiintari oficiul pentru combaterea spalarii banilor
de
Adrian Benta
valabil la 11 Ian 2013
Intrebare: Decizia la Oficiul National pt Prevenirea si Combaterea Spalarii Banilor se face anual? Sau o singura data cand se infiinteaza firma? Decizia se trimite la ONPCSB Bucuresti? In ce cazuri se mai instiinteaza ONPCSB?
29Apr2021
Legea nr. 101/2021. Modificari aduse legii pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor
de
Ionut Jinga
29 Apr 2021
Act normativ: Legea nr. 101/2021 pentru aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 111/2020 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, pentru completarea art. 218 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile de ...
13Ian2021
Legea nr. 129/2019 actualizata. Prevenirea si combaterea spalarii banilor
de
PortalContabilitate.ro
13 Ian 2021
LEGEA nr. 129 din 11 iulie 2019pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normativeEMITENT: ParlamentulPUBLICATA IN: Monitorul Oficial nr. 589 din 18 iulie 2019Data intrarii in vigoare: 30 octombrie 2020Reglementari care au intervenit de la publicare:ORDONANTA DE URGENTA nr. 68 din 6 ...
20Ian2020
Prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului in domeniul de activitate al societatilor de transport
de
George Nitescu
valabil la 20 Ian 2020
Intrebare: O firma de transport SRL, persoana juridica, incaseaza facturi numai prin banca, nu are creditari/restituiri, imprumuturi firma cash mai mari de 10.000 euro nici intr-o zi, nici intr-o luna. Se factureaza catre persoane fizice cam 1-2 facturi/luna care se incaseaza cash, a caror valoare nu depasesste 10-15.000 lei. Se incadreaza la firmele mentionate in legea spalarii banilor pentru acea ...
15Aug2019
Obligatii privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului
de
Anca Ivanov
valabil la 15 Aug 2019
Intrebare: O societate pe actiuni, listata la Bursa aplica Ordinul 2844/2016. Ce impact are aplicarea Legii 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative asupra societatii? Ce obligativitate are societatea in acest sens?
20Iul2019
Legea pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor a fost publicata in M.Of.!
de
PortalContabilitate.ro
20 Iul 2019
Este vorba despre Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, publicata in Monitorul Oficial, Partea I nr. 589 din 18 iulie 2019. Modificari aduse Legii societatilor nr 31/1990- Capitalul social al unei societati pe actiuni nu mai este reprezentat prin actiuni la ...
17Feb2020
Normele pentru aplicarea Legii nr. 129/2019
de
Amelia Dumitras
17 Feb 2020
In Monitorul Oficial nr. 75 din 3 februarie 2020 s-a publicat O.M.F.P. nr. 102 din 22 ianuarie 2020 prin care s-au aprobat Normele de aplicare a prevederilor Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative pentru entitatile raportoare supravegheate si controlate de Oficiul ...
30Ian2020
Legea 129/2019. Declaratia privind beneficiarul real
de
George Nitescu
valabil la 30 Ian 2020
Intrebare: O institutie de invatamant particular preuniversitar acreditat si autorizat (persoana juridica de drept privat fara scop patrimonial) obtine venituri din contributiile banesti (taxe de scolarizare) si sponsorizari si sunt utilizate exclusiv pentru activitatea de invatamant (nu este inregistrata in registrul asociatiilor si fundatiilor, fondatorul institutiei de invatamant particular fiind o ...
17Aug2019
Obligatia notificarii Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor in 2019
de
Vera Constantin
valabil la 17 Aug 2019
Intrebare: Referitor la Legea 129/2019, avand in vedere ca societatea mea (SRL) este infiintata in anul 2017 (an cand era in vigoare Legea 656/2002) si pana la acest moment nu am indeplinit obligatia de a transmite Oficiului National de prevenire si Combatere a spalarii banilor decizia de numire a unei persoane responsabile cu aplicarea prevederilor acestei legi, daca acum trimit aceasta decizie - ea ...
10Nov2022
Livrare intracomunitara. Incasare valuta in numerar
de
Constanta Popa
valabil la 10 Nov 2022
Intrebare: Societatea A din Romania vinde peleti catre o societate B din Italia, livrare intracomunitara exworks. Se poate face plata de catre un reprezentant al societatii B din Italia, cu numerar depus in contul in euro al societatii A din Romania? Care sunt documentele necesare?
07Nov2022
Comertul angro cu alcool sau tutun: procedura de inregistrare a activitatii
de
Ionut Jinga
07 Nov 2022
Act normativ: Ordinul Autoritatii Vamale Romane nr. 5697/2022 privind aprobarea Procedurii de inregistrare a activitatii de distributie si comercializare angro de bauturi alcoolice si/sau tutun prelucrat, precum si pentru aprobarea modelului si continutului unor formularePublicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 1062 din 02 noiembrie 2022Principalele prevederiSe ...
11Oct2022
Termen de depunere declaratia privind beneficiarul real
de
Adela Oncescu
valabil la 11 Oct 2022
Intrebare: O societate care s-a infiintat in februarie 2022, pana cand trebuie sa depuna declaratia de beneficiari reali?
19Sep2022
Creste lista entitatilor obligate sa depuna declaratia privind beneficiarul real
de
Ionut Jinga
19 Sep 2022
Act normativ: Ordonanta de urgenta nr. 123/2022 privind modificarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normativeData intrarii in vigoare: de la 14 septembrie 2022Publicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 906 din 14 septembrie 2022Motivul pentru care a aparut aceasta ...
09Sep2022
Declaratie beneficiar real
de
Elena Garofil
valabil la 09 Sep 2022
Intrebare: O societate este microintreprindere si asociat unic.Trebuia sa depuna declaratia privind beneficiarul real? Am depus bilantul in 17.05.2022.
28Iul2022
Firmele se vor putea infiinta ONLINE. Procedurile ONRC se simplifica
de
Ionut Jinga
28 Iul 2022
Act normativ: Legea nr. 265/2022 privind registrul comertului si pentru modificarea si completarea altor acte normative cu incidenta asupra inregistrarii in registrul comertuluiPublicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 750 din 26 iulie 2022.Data intrarii in vigoare: 26 noiembrie 2022Principalele prevederiReglementari privind Registrul comertuluiPrezenta lege ...
28Iul2022
Prevederi noi privind infiintarea si suspendarea PFA, II si IF
de
Ionut Jinga
28 Iul 2022
Act normativ: Legea nr. 265/2022 privind registrul comertului si pentru modificarea si completarea altor acte normative cu incidenta asupra inregistrarii in registrul comertuluiPublicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 750 din 26 iulie 2022.Data intrarii in vigoare: 26 noiembrie 2022Modificari in Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 44/2008 privind desfasurarea ...
22Iul2022
Legea nr. 216/2022. Noi reguli in domeniul prevenirii insolventei si al insolventei
de
Ionut Jinga
22 Iul 2022
Act normativ: Legea nr. 216/2022 pentru modificarea si completarea Legii nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolventei si de insolventa si a altor acte normativeIn vigoare: de la 17 iulie 2022Publicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 709 din 14 iulie 2022Principalele modificari/completari in Legea insolventeiScopul legii insolventeiScopul prezentei legi este ...
14Iul2022
Infiintare si organizare contabilitate ONG
de
Irina Dumitrescu
valabil la 14 Iul 2022
Intrebare: Cum se infiinteaza o ONG si cum se tine contabilitatea acesteia?
11Iul2022
Plati fragmentate de dividende. Implicatii fiscale si juridice
de
Ionut Jinga
valabil la 11 Iul 2022
Intrebare: O societate lasa profitul nerepartizat la 31.12.2021 in suma de 26.950 lei si face in luna iunie 2022 trei hotarari AGA: una de 10.000 lei, alta de 10.000 lei si una de 6.950 lei in date diferite.Este in regula din punct de vedere fiscal si al spalarii banilor? Alta repartizeaza 59.000lei pe dividende si ridica din banca in numerar pe dividende. Este in regula din punctul de vedere al ...
08Iul2022
Imprumuturi convertibile acordate de persoane juridice si persoane fizice
de
Bajan Camelia
valabil la 08 Iul 2022
Intrebare: O societate nou infiintata in domeniul IT intentioneaza sa dezvolte si sa opereze o platforma tehnica. Societatea este constituita din 4 asociati persoane fizice. Societatea este microintreprindere neplatitoare de tva. Se incheie un contract de imprumut convertibil. Imprumutatorii sunt:Imprumutatorul 1 ABC SRL - persoana juridica;Imprumutatorul 2 D - persoana fizica;Imprumutatorul 3 E - ...
05Iul2022
OUG nr. 102/2022. Bancile raporteaza anual date privind conturile nerezidentilor
de
Ionut Jinga
05 Iul 2022
Act normativ: Ordonanta de urgenta nr. 102/2022 pentru modificarea si completarea Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscalaPublicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 654 din 30 iunie 2022Principalele prevederiObligatia institutiilor financiare raportoare de a furniza informatii privind conturile financiare ale contribuabililor nerezidenti1. In scopul ...
09Iun2022
Cadrul normativ privind incasarile in numerar
de
Diana Popescu
valabil la 09 Iun 2022
Intrebare: Cum se procedeza in cazul unei SRL care presteaza activitati fotografice si are incasari in numerar mai mari de 5.000 lei? Plata serviciilor oferite se face mai mult in numerar (participarea la nunti, botezuri etc.) si conform legii nici fragmentarea contractului (avans si rest de plata) nu prea este in regula.
29Mai2022
Compensare imprumut asociat cu creanta
de
Vera Constantin
valabil la 29 Mai 2022
Intrebare: O SRL platitoare de impozit pe venit cu 2 asociati (95% si 5% din capitalul de 50.000 lei) are in creditul contului 4551 - 850.000 lei (4551.1 - 425.000 lei, 4551.2 - 425.000 lei; sumele sunt din mai multe contracte de imprumut toate mai mici de 10.000 lei, realizate in decurs de peste 10 ani). In urma unui inventar s-a constatat o lipsa la marfuri si s-a imputat unuia dintre asociati (cel cu 95% ...
28Apr2022
OUG nr. 53/2022. Entitatile obligate sa notifice Oficiul (privind spalarea banilor) cand incep, suspenda sau inceteaza activitatea
de
Ionut Jinga
28 Apr 2022
Act normativ: Ordonanta de urgenta nr. 53/2022 privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normativePublicare: in Monitorul Oficial, Partea I nr. 394 din 21 aprilie 2022Premisele/Motivele apartiei acestei ordonante de urgentarecomandarea nr. ...
11Feb2022
OMF nr. 109/2022. Protocolul de aderare a institutiilor la PatrimVen (baza de date privind bunurile si veniturile cetatenilor)
de
Ionut Jinga
11 Feb 2022
Act normativ: Ordinul M.F nr. 109/2022 pentru aprobarea Procedurii privind inrolarea, precum si modalitatile de acces in PatrimVenPublicat in Monitorul Oficial, Partea I nr. 136 din 10 februarie 2022Principalele prevederi1. Se aproba Procedura privind inrolarea, precum si modalitatile de acces in PatrimVen.2. PatrimVen este un depozit de informatii si documente, in forma ...
31Ian2022
Entitate raportoare privind spalarea banilor
de
Nicolae Liviu
valabil la 31 Ian 2022
Intrebare: Un cabinet medical organizat ca persoana fizica autorizata are vreo obligatie in legatura cu spalarea banilor (numire persoana responsabila, proceduri, raportari etc.)?
28Ian2022
INFORMARE ONRC: prevederi privind depunerea declaratiei privind beneficiarii reali
de
Ionut Jinga
28 Ian 2022
Redam mai jos comunicatul ONRC cu informatii utile despre depunerea Declaratiei privind beneficiarii reali:"Incepand cu data de 1 ianuarie 2022 intra in vigoare Legea nr. 315/2021* privind modificarea si completarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte ...
27Ian2022
Declaratie beneficiar real in 2022
de
Vera Constantin
valabil la 27 Ian 2022
Intrebare: Conform Legii 315/2021, ce obligatie are o SRL cu unic asociat (infiintata in 1997) in ceea ce priveste informatiile privind beneficiarul real si depunerea declaratiei privind beneficiarul real? Ultima declaratie privind beneficiarul real a fost depusa dupa aprobarea situatiilor financiare aferente anului 2020.
Un produs marca